近日，石城縣審計局在對縣屬國有企業(yè)開展審計中，發(fā)現部分企業(yè)存在內部管理制度不完善，未建立相互制約的內部控制制度的問題，帶來較大廉政風險隱患。例如，工程項目材料采購缺少入庫單、采購驗收人員不符合規(guī)定要求、耗材領用與使用無審核登記流程等，嚴重影響企業(yè)規(guī)范運營。

針對審計發(fā)現的問題，審計組人員從制度建設、流程規(guī)范、監(jiān)督執(zhí)行等方面指導完善國有企業(yè)內控管理。如，指導縣交通投資建設有限公司完善企業(yè)內部控制管理辦法、物資采購與款項支付管理細則等，明確崗位權責。在監(jiān)督執(zhí)行方面，建議規(guī)范內部審計機構設置，科學開展內部審計項目，鼓勵員工參與廉政監(jiān)督，形成“制度約束+內部審計監(jiān)督+群眾監(jiān)督”的協(xié)同防控監(jiān)督體系，切實助力企業(yè)筑牢廉政防線。