石城縣人民政府關于石城縣2022年上半年財政預算執(zhí)行情況的報告

（2022年8月31日在石城縣第十九屆人大常委會第八次會議）

石城縣財政局局長  賴小偉

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，我向常委會匯報2020年縣本級財政總決算情況，請予以審議。

一、2022年上半年財政預算執(zhí)行情況

2022年是黨的二十大召開之年，是全面落實省第十五次黨代會決策部署的第一年，我們堅持穩(wěn)中求進工作總基調，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎瑘远ú灰仆七M高質量跨越式發(fā)展，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。

（一）一般公共預算收支執(zhí)行情況

上半年，全縣財政總收入完成68833萬元，同比增收492萬元，增長0.7%，占年初預算133994萬元的51.4%。一般公共預算收入完成42847萬元，同比增收3514萬元，增長8.9%。其中：稅收收入24416萬元，同比減收1736萬元，下降6.6%，分稅種情況是：國內增值稅35%部分征收10200萬元,同比下降15.5%；企業(yè)所得稅28%部分征收2457萬元，同比增長21.9%；個人所得稅28%部分征收272萬元，同比下降10.5%；城市維護建設稅2307萬元，同比增長12.9%；“五小稅”3640萬元，同比增長15.4%；車船稅491萬元，同比下降58.5%；耕地占用稅1940萬元，同比增長16.7%；契稅3063萬元,同比下降16.8%；環(huán)境保護稅70%部分征收46萬元，同比增長31.4%。非稅收入完成18431萬元,同比增收5250萬元,增長39.8%。其中：專項收入完成2273萬元，同比增收803萬元，增長54.6%；行政事業(yè)性收費收入完成815萬元，同比減收990萬元，下降54.8%；罰沒收入完成9240萬元，同比增收693萬元，同比增長8.1%；國有資源（資產）有償使用收入完成5284萬元，同比增收4005萬元，增長313.1%；政府住房基金收入完成819萬元，同比增收739萬元，增長923.8%。 

上半年，全縣完成一般公共預算支出136292萬元，同比減支31282萬元，下降18.7%，財政支出主要是“保三?！薄⒅边_資金支出和政府債券支出。其中：教育、文化、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障類13項民生支出達118242萬元，同比下降23.3%，占一般公共預算支出的86.8%。

（二）政府性基金收支完成情況

上半年，全縣政府性基金收入32398萬元，同比增收2434萬元，增長8.1%。其中：國有土地收益基金收入352萬元，同比減收1531萬元，下降81.3%；國有土地使用權出讓收入31957萬元，同比增收3977萬元，增長14.2%；彩票公益金收入89萬元，同比凈增。

上半年，全縣政府性基金支出76901萬元。其中：社會保障和就業(yè)支出82萬元，同比增支57萬元，增長2.3倍；其他支出26844萬元，同比增支19751萬元，增長2.7倍，主要是地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出。

（三）社會保險基金預算收支執(zhí)行情況

上半年，全縣社會保險基金收入完成17861.23萬元，同比增收4086.41萬元，增長29.67%，剔除失業(yè)保險基金收入后同口徑增收4257.32萬元，增長31.29%（失業(yè)保險基金于2021年10月上收市級統(tǒng)一管理）。其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入完成9330.34萬元，同比增收2558.83萬元，增長37.79%；機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入完成8530.89萬元，同比增收1698.49萬元，增長24.86%。

上半年，全縣社會保險基金支出12665.53萬元，同比增支612.17萬元，增長5.08%，剔除失業(yè)保險基金支出后同口徑增支799.87萬元，增長6.74%。其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出4547.14萬元，同比增支557.91萬元，增長13.99%；機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出8118.39萬元，同比增支241.96萬元，增長3.07%。

（四）國有資本經營預算收支執(zhí)行情況

上半年，國有資本經營預算收入完成0萬元，完成年度預算任務900萬元的0%，與上年同期持平。

上半年，國有資本經營預算支出完成21萬元，完成年度預算任務37萬元的56.8%，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出21萬元，同比凈增。

二、政府債務情況

截止6月底，上級核定我縣政府債務限額526109萬元（2022年1-6月新增地方政府債務限額99224萬元，其中：新增一般債務限額16652萬元，新增專項債務限額82572萬元），其中：一般債務限額163115萬元，專項債務限額362994萬元。

截止6月底，我縣地方政府性債務余額498825萬元，其中：政府負有償還責任債務495326萬元，政府負有擔保責任債務3499萬元，我縣政府債務仍在限額范圍內。

三、上半年財政工作情況

今年以來，在縣委、縣政府的堅強領導下，面對經濟下行和疫情影響，我們堅決貫徹“疫情要防住、經濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的總要求，圍繞全縣大局，葆有“狹路相逢勇者勝”的斗爭精神、“咬定青山不放松”的韌勁和“越是艱險越向前”的拼勁，增強信心、保持定力、堅定底氣，集中精力扎實穩(wěn)住經濟、有效管控重點風險，確保政策落到實處。

（一）支持經濟發(fā)展有“力度”。堅持以“穩(wěn)”促“進”，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟發(fā)展，做到兩手抓、兩手硬。財政收入穩(wěn)中向好。上半年，雖受延緩部分稅費繳納、留抵退稅政策、六稅兩費減半擴圍、免征增值稅等減稅降費政策影響，但財政收入完美實現(xiàn)“雙過半”目標，一般公共預算收入實現(xiàn)4.28億元，超序時進度5.2個百分點，同比增長8.9%（扣除增量留抵退稅因素同口徑增長21.6%），增幅列全市第3。做優(yōu)做強政府營商環(huán)境。深化“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”，推動政府采購交易系統(tǒng)與預算管理一體化系統(tǒng)互聯(lián)互通，建設不見面開標系統(tǒng)，實現(xiàn)非招標采購方式電子化，最大限度降低投標供應商參與政府采購成本。積極落實各項就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼政策。扶企業(yè)給貸款，撬動群眾創(chuàng)業(yè)激情。上半年，我縣共計審核發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款0.59億元。全力以赴跑項爭資。搶抓“北上”爭資重要窗口期，積極對接、主動跟進，我縣爭取到位上級轉移支付資金17.86億元，爭取政府債券資金10.57億元，其中新增政府專項債券8.26億元。持之以恒做好項目策劃包裝儲備工作，新增儲備2023年地方專項債券項目52個，專項債券資金需求59.22億元。千方百計惠企紓困。不折不扣落實省“28條”、市“34條”、縣“37條”等系列政策措施，全力推動助企紓困政策早兌快兌、落地落細、見實見效。強化財稅協(xié)同、雙向發(fā)力，扎實做好留抵退稅資金保障，確保留抵退稅應退盡退，及早退付，有效支持市場主體紓困發(fā)展，上半年共辦理留抵退稅1.59億元，惠及市場主體59戶。用好用足惠企政策“資金池”平臺，推動惠企資金快速直達、精準滴灌，全縣累計兌現(xiàn)惠企資金1297萬元，惠及企業(yè)307家。充分發(fā)揮財政資金對金融資本的撬動放大效應，鼓勵金融機構加大信貸投放力度，暢通融資“最后一公里”，上半年全縣“三貸通”完成1.51億元。落實政府采購支持中小企業(yè)政策，落實預留采購份額、價格評審優(yōu)惠等措施。出臺了《石城縣促進房地產市場健康發(fā)展若干措施》，從實施階段性購房補貼、支持合理性購房需求、優(yōu)化土地供應結構、完善房地產金融政策、加大財稅政策支持力度、加強市場預期引導、優(yōu)化營商服務環(huán)境等七個方面出臺了相關政策措施，激活市場發(fā)展活力，促進我縣房地產業(yè)良性循環(huán)和健康發(fā)展。

（二）致力民生改善有“溫度”。深入踐行以人民為中心的發(fā)展思想，把保障和改善民生與穩(wěn)增長、促發(fā)展有機結合起來，堅持盡力而為、量力而行，持續(xù)加大民生投入，不斷增強人民群眾的獲得感幸福感安全感。上半年各類民生支出11.82億元，占一般公共預算支出的86.8%。增強群眾獲得感。上半年批復統(tǒng)籌整合使用財政涉農資金項目254個1.68億元，實施產業(yè)、基礎設施等項目254個。強化后續(xù)扶持，上半年累計發(fā)放產業(yè)獎補、務工交通補貼、困難學生教育資助、“雨露計劃”職業(yè)教育補助等各類獎補資金1631萬余元。增強群眾幸福感。統(tǒng)籌2.5億元支持新（擴）建小建項目建設，東城中小學、職業(yè)技術學校二部、城區(qū)中小學校、石城實驗中學、一小學城北校區(qū)等校建工程全力推進；老舊小區(qū)投入資金0.44億元，1621戶居民生活更加舒心。加速優(yōu)化交通網(wǎng)絡，加快鐵路站場及周邊配套建設，統(tǒng)籌安排0.52億元，完成農村公路雙車道改造23.6公里。增強群眾安全感。2022年以來，投入抗疫資金0.18億元，全力支持疫情防控和疫苗接種。城鄉(xiāng)居民醫(yī)保投入資金0.14億元，29.2萬參保人員醫(yī)療報銷得到足額保障。推進城鄉(xiāng)居民大病醫(yī)療補充保險，為城鄉(xiāng)居民再加一道“醫(yī)療保障線”，為致貧返貧風險的農村戶籍人口購買防貧保險，筑起全民健康安全網(wǎng)和防火墻。

（三）推動國企改革有“亮度”。圍繞《石城縣國資國企改革創(chuàng)新三年行動實施方案（2021-2023年）》五個方面19條任務，積極推動工作落實，切實做強做優(yōu)做大國有企業(yè)。抓黨建強引領。堅持黨的領導與公司治理相統(tǒng)一，研究制定縣屬國企落實黨的領導融入公司治理的制度文件，推動加快形成權責法定、權責透明、協(xié)調運轉、有效制衡的公司治理體系，建立完善企業(yè)黨組織發(fā)揮領導核心和政治核心作用的工作機制，用高質量黨建引領我縣國有資本和縣屬國有企業(yè)高質量發(fā)展。堅持把提高企業(yè)效益、增強企業(yè)競爭力、實現(xiàn)國有資產保值增值作為國有企業(yè)黨組織工作出發(fā)點和落腳點，深入實施黨建“一企一品”工程，讓黨建品牌成為工作的指引和載體，推動國企黨建工作與生產經營管理有機融合。抓改革增活力。建立重大風險防范機制，出臺《中共石城縣國有資產管理工作委員會關于做好縣屬國有企業(yè)銀行賬戶管理工作的通知》，成立石城縣國有企業(yè)重大事項風險控制評審委員會，不斷健全重大風險防范機制。完善國有資產監(jiān)管體制。出臺《關于加強縣屬國有企業(yè)規(guī)范管理的若干規(guī)定》《石城縣加強國有投資項目投資控制若干規(guī)定》，進一步強化國企投融資、資金使用、黨建等規(guī)范管理。抓整合促升級。一方面通過資產整合注入、優(yōu)化債務、拓展自營業(yè)務等，不斷增強企業(yè)自身造血功能，促使企業(yè)經營發(fā)展走向良性循環(huán)，另一方面，正在研究通過“以市帶縣”或者“平臺搭載”的方式，推進縣屬融資平臺公司提升信用評級。同時，積極支持縣屬國企組建融資專班，引進專家進行專業(yè)化市場化融資管理，拓寬融資渠道，強化項目策劃包裝，推動縣屬國有企業(yè)做大做強。

（四）推進財政管理有“深度”。堅持抓改革強管理，調體制優(yōu)機制，財稅各項改革全面發(fā)力、多點突破、縱深推進，現(xiàn)代財稅體制加快構建。持續(xù)推動預算管理一體化。著力提升預算管理規(guī)范化、標準化水平，強化財政預算管理整體效能，樹立“先謀事、再排錢”的預算管理理念，實行科學、規(guī)范、統(tǒng)一的業(yè)務流程，實現(xiàn)“數(shù)據(jù)多跑路，讓人少跑腿”。深入推進零基預算管理、中期財政規(guī)劃、資金競爭性分配、預決算公開等預算管理制度改革。完善結余結轉資金收回機制，大力開源節(jié)流挖潛。持續(xù)推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)“一級財政”改革試點。選取琴江鎮(zhèn) 、小松鎮(zhèn)為我縣“一級財政”改革試點鄉(xiāng)鎮(zhèn)，成立工作專班，對照改革任務，逐項細化分解，形成時間表、路線圖，定期調度，專班推進。目前“一級財政“改革試點方案和實施細則已擬定，收支摸底也初步完成，“一級財政”改革試點已全面展開。持續(xù)提升財政資金使用水平。牢固樹立“花錢必問效、無效必問責”的意識，緊緊圍繞提升財政資金使用效益，將績效理念和方法深度融入預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程，注重成本效益分析，關注支出結果和政策目標實現(xiàn)程度。上半年，我縣政府采購意向公開項目55個，涉及金額9916.89萬元；采購預算金額為8655.9萬元，中標金額為8412.42萬元，節(jié)約率為2.81%。完成政府投資項目工程造價預結算評審106個，受理評審金額48458萬元，審定金額45327萬元，審減金額3131萬元，審減率6.5%。

（五）落實風險防控有“硬度”。堅持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，把握好促發(fā)展和防風險的關系，加強源頭防范和過程管控，堅決防止發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風險。一是政府債務風險有效防范。積極向上級爭取新增政府債務限額9.93億元，其中：新增一般債務限額1.67億元，新增專項債務限額8.26億元，保障全縣重點項目資金需求。加強債務項目庫建設，強化政府債務常態(tài)化監(jiān)督與償債能力分析，確保債務規(guī)模與財政可承受能力、項目實際需求相匹配，推動化解政府債務風險。二是“三保"底線有效兜牢。將“三?！弊鳛橐豁椫匾稳蝿諄碜ィ凑障取叭！?、后發(fā)展的順序安排預算，全面落實保障責任。人員經費足額保障到位。將在職人員基礎績效的三分之二列入“三保”工資預算，每月隨工資一同發(fā)放，公務員按月落實到位、事業(yè)單位按月預撥到位。教師工資待遇落實到位。切實落實義務教育教師工資收入“不低于”當?shù)毓珓諉T平均工資收入水平的政策，認真落實中小學教師基本工資定期調標、績效工資、鄉(xiāng)村教師生活補助和鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼等政策。村干部待遇保障到位。建立村干部工資報酬階梯式增長機制，2022年以來，統(tǒng)籌安排資金632.5萬元用于村干部提標和崗位補助發(fā)放，人均增加800元/月，激發(fā)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部干事創(chuàng)業(yè)熱情。三是社?；鸢踩W(wǎng)有效兜牢。每月對養(yǎng)老金發(fā)放、喪撫金發(fā)放、重復繳費退費等進行重點核查，做到問題早發(fā)現(xiàn)、早處理。對待遇領取人員開展動態(tài)生存認證，做好長期停發(fā)待遇人員常態(tài)化清理，杜絕欺詐冒領，嚴防基金流失。主動加強與公安、民政、司法、衛(wèi)健等部門的溝通協(xié)作，開展跨系統(tǒng)、跨部門、跨區(qū)域的疑點數(shù)據(jù)比對，通過織密“信息網(wǎng)”，防止冒領，確?；鸢踩?。四是財政資金安全網(wǎng)有效筑牢。持續(xù)完善內控建設，堅持用制度管權管事管人，把信任不能代替監(jiān)督的理念貫穿到財政資金管理全過程。構建財政資金支出事前、事中、事后的監(jiān)控機制，積極推進預算一體化系統(tǒng)上線運行，結合直達資金監(jiān)控平臺，提升資金管理信息化水平和資金監(jiān)管效率效果。依托政府門戶網(wǎng)站，設立統(tǒng)一公開專欄，按規(guī)定做好財政預決算信息公開，進一步擴展公開內容，將政府債務、直達資金、國資監(jiān)管、三公經費等逐步納入專欄公開，建立財政信息公開常態(tài)化機制，主動接受社會監(jiān)督。開展財經秩序、會計信息質量等檢查工作，上半年，通過對13個單位的專項檢查，清退收繳違規(guī)違紀所涉資金20.24萬元。

在肯定成績的同時，我們也清醒地看到，受疫情和宏觀環(huán)境影響，發(fā)展中還存在不少困難和挑戰(zhàn)。一是落實新的組合式稅費政策，財政收入組織壓力進一步加大，特別是“一年超一縣”目標的實現(xiàn)更具不確定性；二是縣級財力薄弱，增人增資等剛性支出大幅增加，財政收支矛盾進一步加大；三是預算績效管理理念和預算管理一體化亟需深入推進，等等。

四、2022年下半年工作打算

下半年，我們將繼續(xù)堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，特別是貫徹落實習近平總書記視察江西和贛州重要講話精神，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，推動經濟社會高質量跨越式發(fā)展。具體抓好以下四個方面工作：

（一）持續(xù)發(fā)力，全力以赴推進財政平穩(wěn)運行。一是以更大力度培育財源、加強征管，確保增收提質。落實好各項惠企穩(wěn)企政策，鞏固和拓展減稅降費成效，落實好企業(yè)獎勵、產業(yè)補助等各項惠企政策，堅持“放水養(yǎng)魚”、涵養(yǎng)稅源，進一步為企業(yè)減輕負擔。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，加大對產業(yè)發(fā)展的軟環(huán)境打造，統(tǒng)籌財力保障為高質量發(fā)展注入強勁動能。加強與稅務、執(zhí)收執(zhí)罰部門協(xié)調聯(lián)動，完善財源動態(tài)監(jiān)測機制，加強對重點稅種、行業(yè)的稅收比對分析，夯實稅收基礎，強化稅收稽查，實現(xiàn)應收盡收。密切關注經濟走勢，科學分析研判，加強財政收入和支出預測，為今年保平衡和明年預算編制打好基礎。二是以更寬視野爭資爭項、盤活資金，緩解收支矛盾。著力開展“北上”爭資，全力抓好項目謀劃、儲備、申報和爭取工作，主動對接國家、省、市相關部門，爭取上級更多政策與資金支持，緩解財政支出壓力。強化資金盤活統(tǒng)籌力度，按照“單位全覆蓋、資金全覆蓋”原則，對所有使用財政性資金的部門存量資金進行全面清理，本級預算安排的資金未使用完畢的年底一律收回，來年不再重新安排，上級轉移支付資金結轉超過一年的按規(guī)定收回統(tǒng)籌使用，把“零錢”化為“整錢”，統(tǒng)籌用于急需的領域，集中財力辦大事。加大對部門（單位）、鄉(xiāng)村兩級財政性資金產生孳息收入的清理，凡財政資金所產生的孳息收入全部上繳國庫，納入預算管理。

（二）強化統(tǒng)籌，想方設法提升財力保障水平。一是兜牢兜實“三?！钡拙€。牢固樹立底線思維，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先位置，堅決不留“三保”支出缺口。全面啟用“三?！辟Y金專戶，嚴格按照“三保”資金專戶核算范圍撥付資金，扎緊“三保”資金管理的制度“籠子”。二是千方百計保障和改善民生。加強民生保障，支持解決好教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、就業(yè)等群眾最關心最直接最現(xiàn)實的利益問題，繼續(xù)做好疫苗接種、疫情防控等資金保障工作，妥善安排支持企業(yè)發(fā)展、推動鄉(xiāng)村振興、基礎設施建設等重點項目所需資金，統(tǒng)籌做好幸福江西、健全完善民生保障等改革攻堅資金保障。

（三）從嚴從緊，持之以恒全面加強預算管理。一是深化預算管理制度改革。縱深推進預算管理一體化，通過“互聯(lián)網(wǎng)+”和“大數(shù)據(jù)”等技術手段，提高財政預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的信息化、規(guī)范化水平。按照預算管理一體化要求，8月份啟動2023年部門預算及中期支出規(guī)劃編制工作，力爭11月底前完成“二上”。二是加強預算執(zhí)行管理。按照零基預算的原則再次梳理年初預算安排，全面清理財政存量資金，對執(zhí)行進度滯后、受疫情影響暫緩實施和不再開展的項目支出預算適時進行調減，收回資金統(tǒng)籌用于“三?！?、生態(tài)環(huán)境、鄉(xiāng)村振興等重點支出。三是全面落實政府過緊日子要求。持續(xù)壓減“三公”經費，從嚴從緊控制會議、差旅、培訓、維修維護等一般性支出，把更多財力用到保民生、補短板、促發(fā)展上，用政府的“緊日子”換取百姓的“好日子”。下半年，除縣委、縣政府部署的疫情防控、應急救災等重大事項外，預算執(zhí)行中不再新增支出事項，不再追加安排一般性支出。四是強化資金調度監(jiān)控。加強庫款監(jiān)控分析研判，進一步實施好常態(tài)化財政資金直達機制，優(yōu)化分配流程，確保常態(tài)化直達機制平穩(wěn)運行，財政支出進度加快，重點領域支出得以保障，切實提高資金使用效益。

（四）務實創(chuàng)新，多措并舉深化財政管理改革。一是加強債務風險管控。堅決遏制新增隱性債務，確保風險等級保持在合理區(qū)間，嚴格規(guī)范政府投資項目資金來源落實和風險評估，嚴控因新上項目而增加政府隱性債務，妥善處置在建項目，確保隱性債務余額只減不增。對到期的債務本息，按照時間節(jié)點，逐筆落實資金來源，確保不出現(xiàn)債務違約事件。二是深化國資國企改革創(chuàng)新。進一步強化對國資國企的管理監(jiān)督，厘清監(jiān)管部門職責，著力完善現(xiàn)代企業(yè)制度，完善風險內控制度，健全完善績效考核機制，推進國有企業(yè)薪酬制度改革，有序推進政府融資平臺優(yōu)化升級，引導國有企業(yè)立足自身優(yōu)勢，培育提升新亮點，支持優(yōu)化資源配置，做大做強做優(yōu)縣屬國有企業(yè)。三是加快“一級財政”改革試點。在前期工作基礎上，進一步劃定基數(shù)，制定符合縣情的超收分成、短收減支的具體比例以及縣鄉(xiāng)結算辦法等，初步搭建鄉(xiāng)鎮(zhèn)事權和財權相匹配的體制機制，激活鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展動力和活力，促進鄉(xiāng)村產業(yè)得到長足發(fā)展，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財力明顯增強，確保改革取得實效，為將來全縣推開打下堅實基礎。四是主動接受各方監(jiān)督。健全“透明預算制度”，堅持“無預算不支出”，自覺主動接受縣人大及其常委會的監(jiān)督。提升資金監(jiān)管水平，切實履行財政監(jiān)督主體責任，健全財政監(jiān)督機制，加大財政監(jiān)督力度，確保財政資金安全規(guī)范使用，充分發(fā)揮資金使用效益。

專此報告

                     石城縣人民政府

                      2022年8月31日