關(guān)于石城縣2022年預(yù)算調(diào)整方案
（草案）的報(bào)告
(2022年12月28日在石城縣第十九屆人大常委會(huì)第13次會(huì)議上)
石城縣財(cái)政局局長 賴小偉
主任、各位副主任、各位委員：
受縣人民政府委托，縣財(cái)政局向本次常委會(huì)報(bào)告2022年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案），請(qǐng)予審查。
一、一般預(yù)算調(diào)整情況
（一）一般公共預(yù)算收入調(diào)整情況
一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算77596萬元調(diào)增2433萬元，調(diào)整為80029萬元。主要是稅收減收8506萬元，非稅收入增加10939萬元。
（二）一般公共預(yù)算支出調(diào)整情況
2022年一般公共預(yù)算全年支出總計(jì)預(yù)計(jì)將達(dá)到361904萬元（其中：本級(jí)支出346987萬元、上解支出5000萬元、債務(wù)還本支出9917萬元），2022年1月-12月16日上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入206007萬元，由于上級(jí)追加專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付還未最終確定最終以年終決算數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
本級(jí)財(cái)力較年初預(yù)算變化主要是一般公共預(yù)算收入增收2433萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加73062萬元，一般債券資金增加16665萬元，上年結(jié)余增加416萬元，調(diào)入資金增加4153萬元，以上全年共計(jì)新增財(cái)力96729萬元。
因年內(nèi)疫情反復(fù)，疫情防控支出猛增，年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)支出2500萬元，按照《中華人民共和國預(yù)算法》要求，調(diào)整至本年預(yù)算執(zhí)行中疫情防控增加的支出，全年疫情防控支出達(dá)5400余萬元。年內(nèi)一般公共預(yù)算收入超收2433萬元用于當(dāng)年預(yù)算平衡。
二、政府性基金預(yù)算調(diào)整情況
（一）收入預(yù)算調(diào)整情況
政府性基金收入由年初預(yù)算的87640萬元基礎(chǔ)上調(diào)減12876元，調(diào)整為74764萬元，主要是受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行壓力及疫情影響，土地市場(chǎng)低迷，造成我縣國有土地出讓收入較年初減少較大。專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入調(diào)增19345萬元，為縣城投集團(tuán)專項(xiàng)債券項(xiàng)目收益繳交財(cái)政。
（二）支出預(yù)算調(diào)整情況
2022年政府性基金支出預(yù)計(jì)將達(dá)到228874萬元（其中：本級(jí)支出合計(jì)217108萬元、上解支出1480萬元、債務(wù)還本支出10286萬元），其中：2021年1月-12月16日上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入3958萬元，由于上級(jí)追加專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付還未最終確定，最終以年終決算數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
本級(jí)基金財(cái)力較年初預(yù)算主要變化，本年收入減少12876萬元、專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入增加19345萬元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付增加2720萬元、地方專項(xiàng)債券支出增加92723萬元、上年結(jié)余減少15萬元，全年基金財(cái)力增加101897萬元。
三、社保基金預(yù)算調(diào)整情況
（一）收入預(yù)算調(diào)整情況
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入由年初預(yù)算的28756萬元調(diào)增3021萬元，調(diào)整為31777萬元。具體情況如下：
城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入由年初預(yù)算11787萬元，調(diào)增2607萬元，調(diào)整為14394萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入由年初預(yù)算16969萬元，調(diào)增414萬元，調(diào)整為17383萬元。
（二）支出預(yù)算調(diào)整情況
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出由年初預(yù)算的25728萬元，調(diào)增1424萬元，調(diào)整為27152萬元。具體情況如下：
城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出由年初預(yù)算8769萬元，調(diào)增1401萬元，調(diào)整為10170萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出由年初預(yù)算16959萬元，調(diào)增23萬元，調(diào)整為16982萬元。
調(diào)整后，2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余32310萬元。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整情況
（一）收入預(yù)算調(diào)整情況
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入暫不做調(diào)整，仍為937萬元，其中：本年收入900萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入15萬元，上年結(jié)余22萬元。
（二）支出預(yù)算調(diào)整情況
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出暫不做調(diào)整，仍為937萬元，其中：本年支出37萬元，調(diào)出資金900萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算）。
五、新增地方政府債券調(diào)整
（一）新增地方債券收入調(diào)整情況
《關(guān)于2022年第八批政府債券轉(zhuǎn)貸縣（市、區(qū)）有關(guān)事項(xiàng)的通知》（贛市財(cái)債字〔2022〕25號(hào)）和《關(guān)于2022年第九批政府債券轉(zhuǎn)貸縣（市、區(qū)）有關(guān)事項(xiàng)的通知》（贛市財(cái)債字〔2022〕26號(hào)），下達(dá)我縣2022年新增專項(xiàng)債券資金45005萬元。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《江西省預(yù)算審查監(jiān)督條例》以及《財(cái)政部關(guān)于對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理的實(shí)施意見》（財(cái)預(yù)〔2015〕225號(hào)）等規(guī)定，地方政府債券收支實(shí)行預(yù)算管理，在經(jīng)縣十九屆人大常委會(huì)第8次會(huì)議批準(zhǔn)的2022年調(diào)整預(yù)算基礎(chǔ)上，政府性基金預(yù)算收入中專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增45005萬元。調(diào)整后，2022年一般公共預(yù)算收入中一般債券轉(zhuǎn)貸收入為15172萬元，政府性基金預(yù)算收入中專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入為127577萬元。
（二）新增地方債券支出調(diào)整情況
在經(jīng)縣十九屆人大常委會(huì)第8次會(huì)議批準(zhǔn)的2022年調(diào)整預(yù)算基礎(chǔ)上，政府性基金預(yù)算支出中專項(xiàng)債券收入安排的支出相應(yīng)調(diào)增45005萬元。調(diào)整后，2022年一般公共預(yù)算支出中一般債券項(xiàng)目對(duì)應(yīng)支出為15172萬元，政府性基金預(yù)算支出中專項(xiàng)債券收入安排的支出為127577萬元。
按照上級(jí)要求，新增一般債券資金要用于公益性資本支出，新增專項(xiàng)債券資金要用于國務(wù)院確定的九大領(lǐng)域有收益的公益性項(xiàng)目支出。我縣對(duì)照債券資金使用要求，結(jié)合我縣實(shí)際，將債券資金安排用于部分縣委、縣政府確定的重點(diǎn)工程、重點(diǎn)項(xiàng)目，具體安排如下：
1.新增一般債券15172萬元
（1）石城縣東城中小學(xué)項(xiàng)目2000萬元。
（2）石城縣蓮鄉(xiāng)大道和振興大道路面維修工程1300萬元。
（3）石城縣塘子嶺至睦富橋段公路工程800萬元。
（4）石城縣南苑路西延伸段道路工程600萬元。
（5）石城縣第一小學(xué)城北校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目1200萬元。
（6）石城縣雪亮工程439萬元。
（7）石城縣智慧安防小區(qū)建設(shè)170萬元。
（8）石城縣2022年病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工程 529萬元。
（9）石城縣2022年度城市道路建設(shè)工程2625萬元。
（10）石城縣2022年鄉(xiāng)村振興示范點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目1896萬元。
（11）石城縣發(fā)展九路道路工程 800萬元。
（12）石城縣水庫大壩安全監(jiān)測(cè)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目252萬元。
（13）石城縣2017年城區(qū)綠化提升項(xiàng)目2561萬元。
2.新增專項(xiàng)債券127577萬元，其中本次調(diào)整45005萬元
（1）石城縣棚戶區(qū)改造仙源返遷安置房建設(shè)項(xiàng)目29579萬元。
（2）石城縣人民醫(yī)院醫(yī)療康復(fù)大樓建設(shè)項(xiàng)目4500萬元。
（3）江西省贛州市石城縣城區(qū)公辦幼兒園建設(shè)項(xiàng)目2500萬元。
（4）石城縣第三人民醫(yī)院擴(kuò)建項(xiàng)目1000萬元。
（5）石城縣西城片區(qū)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目 3500萬元。
（6）贛州市石城縣全域旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目40000萬元。（本次調(diào)整10000萬元）
（7）石城縣職業(yè)技術(shù)學(xué)校二部建設(shè)項(xiàng)目14000萬元。（本次調(diào)整7000萬元）
（8）石城縣北出口冷鏈物流設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目11600萬元。（本次調(diào)整7107萬元）
（9）石城縣老年養(yǎng)護(hù)中心建設(shè)項(xiàng)目6600萬元。（本次調(diào)整）
（10）石城縣城鄉(xiāng)公益性墓地（骨灰堂）建設(shè)項(xiàng)目2400萬元。（本次調(diào)整）
（11）石城縣2021年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目4232萬元。（本次調(diào)整）
（12）石城縣城北倉儲(chǔ)物流園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目7666萬元。（本次調(diào)整）
（三）2022年地方政府債務(wù)限額
根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理的實(shí)施意見》精神，全縣債務(wù)限額在縣十九屆人大常委會(huì)第8次會(huì)議批準(zhǔn)的2022年調(diào)整預(yù)算基礎(chǔ)上，加上本次新增債券限額，減去《關(guān)于支持各地用足用好地方政府專項(xiàng)債務(wù)限額的通知》（贛財(cái)債〔2022〕55號(hào)）收回專項(xiàng)債務(wù)限額6000萬元,目前全縣總的債務(wù)限額為565114萬元，其中一般債務(wù)限額163115萬元（含尚未提款新增政府外貸限額1480萬元），專項(xiàng)債務(wù)限額401999萬元。截至目前全縣地方政府債務(wù)存量余額為530437.6萬元，其中：一般債務(wù)148330.1萬元，專項(xiàng)債務(wù)382107.5萬元，我縣政府債務(wù)在限額范圍內(nèi)。
按照新《中華人民共和國預(yù)算法》《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》《財(cái)政部關(guān)于對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理的實(shí)施意見》有關(guān)規(guī)定，只能在中央下達(dá)的限額內(nèi)通過發(fā)行政府債券方式舉借債務(wù)，除此以外，不得以任何方式舉借債務(wù)，也不得為任何單位和個(gè)人的債務(wù)以任何方式提供擔(dān)保。
附表：1.石城縣2022年預(yù)算調(diào)整總表
2.石城縣2022年財(cái)政一般公共預(yù)算收支調(diào)整表
3.石城縣2022年政府性基金預(yù)算收支調(diào)整表
4.石城縣2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支調(diào)整表
5.石城縣2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支調(diào)整表
