主任、各位副主任、各位委員：
受縣人民政府委托，縣財政局向本次常委會報告2023年縣級財政預(yù)算調(diào)整方案（草案），請予審查。
今年以來，由于減稅降費政策實施、土地出讓市場低迷、上級轉(zhuǎn)移支付及政府債券資金增加等因素影響，與年初預(yù)算安排相比，一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和社會保險基金預(yù)算收支情況均有所變化。按照《中華人民共和國預(yù)算法》及有關(guān)規(guī)定，對我縣2023年預(yù)算進行調(diào)整。
一、一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況
（一）一般公共預(yù)算收入調(diào)整情況
一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算80630萬元調(diào)增1111萬元，調(diào)整為為81741萬元，其中：稅收收入調(diào)增1210萬元，調(diào)整為58740萬元；非稅收入調(diào)減99萬元，調(diào)整為23001萬元。調(diào)整后一般公共預(yù)算收入比2022年決算數(shù)增幅由年初的4%調(diào)整至5.4%，稅占比由71.35%調(diào)整至71.86%。
上級補助收入調(diào)增79725萬元，調(diào)整為227184萬元；一般債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增19369萬元，調(diào)整為28428萬元；上級結(jié)余調(diào)增443萬元，調(diào)整為2625萬元；調(diào)入資金調(diào)增2165萬元，調(diào)整為3101萬元。調(diào)整后一般公共預(yù)算總收入343079萬元。
（二）一般公共預(yù)算支出調(diào)整情況
2023年一般公共預(yù)算總支出預(yù)計343079萬元，其中：一般公共預(yù)算本級支出321651萬元、上解支出6065萬元、債務(wù)還本支出15363萬元。2023年1月-12月16日上級轉(zhuǎn)移支付收入227184萬元（其中特別國債高標準農(nóng)田項目3198萬元），較年初預(yù)算數(shù)增加79725萬元，由于上級轉(zhuǎn)移支付補助還未最終確定，具體以年終決算數(shù)據(jù)為準。具體支出擬調(diào)整如下：
1.一般公共服務(wù)支出由18108萬元調(diào)整為22408萬元，調(diào)增4300萬元；
2.國防支出由180萬元調(diào)整為390萬元，調(diào)增210萬元；
3.公共安全支出由5996萬元調(diào)整為9976萬元，調(diào)增3980萬元；
4.教育支出由44380萬元調(diào)整為64136萬元，調(diào)增19756萬元；
5.科學技術(shù)支出由2800萬元調(diào)整為7426萬元，調(diào)增4626萬元；
6.文化旅游體育與傳媒支出由4000萬元調(diào)整為4047萬元，調(diào)增47萬元；
7.社會保障和就業(yè)支出由40487萬元調(diào)整為52044萬元，調(diào)增11557萬元；
8.衛(wèi)生健康支出由28300萬元調(diào)整為29420萬元，調(diào)增1120萬元；
9.節(jié)能環(huán)保支出由6796萬元調(diào)整為18367萬元，調(diào)增11571萬元；
10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出由8544萬元調(diào)整為9402萬元，調(diào)增858萬元；
11.農(nóng)林水支出由46900萬元調(diào)整為62799萬元，調(diào)增15899萬元；
12.交通運輸支出由6642萬元調(diào)整為16632萬元，調(diào)增9990萬元；
13.資源勘探工業(yè)信息等支出由500萬元調(diào)整為646萬元，調(diào)增146萬元；
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出由800萬元調(diào)整為1011萬元，調(diào)增211萬元；
15.金融支出由30萬元，不作調(diào)整；
16.自然資源海洋氣象支出由1300萬元調(diào)整為1431萬元，調(diào)增131萬元；
17.住房保障支出由8000萬元調(diào)整為13060萬元，調(diào)增5060萬元；
18.糧油物資儲備支出由720萬元調(diào)整為214萬元，調(diào)減506萬元；
19.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出由1800萬元調(diào)整為2720萬元，調(diào)增920萬元；
20.預(yù)備費3000萬元全部分配用于應(yīng)急救災(zāi)等支出；
21.債務(wù)付息支出由4960萬元調(diào)整5467萬元，調(diào)增507萬元；
22.債務(wù)發(fā)行費用由20萬元調(diào)整為25萬元，調(diào)增5萬元；
23.上解支出由6000萬元調(diào)整為6065萬元，調(diào)增65萬元；
24.一般債務(wù)還本支出由3萬元調(diào)整為15363萬元，調(diào)增15360萬元。
二、政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況
（一）收入預(yù)算調(diào)整情況
本級政府性基金收入由年初預(yù)算的121637萬元基礎(chǔ)上調(diào)減36263元，調(diào)整為85374萬元，主要是受房地產(chǎn)市場等影響，土地市場低迷，造成我縣國有土地出讓收入較年初減收較大。
上級補助收入調(diào)增8435萬元，調(diào)整為8435萬元；專項債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增95056萬元，調(diào)整為121223萬元；上年結(jié)余調(diào)增2015萬元，調(diào)整為5126萬元。調(diào)整后政府性基金總收入220158萬元。
（二）支出預(yù)算調(diào)整情況
2023年政府性基金總支出預(yù)計220158萬元，其中：本級政府基金支出168528萬元、上解支出1080萬元、債務(wù)還本支出29697萬元，專項債項目收益年終結(jié)余20853萬元。2023年1月-12月16日上級專項轉(zhuǎn)移支付收入8435萬元，由于上級轉(zhuǎn)移支付補助還未最終確定，具體以年終決算數(shù)據(jù)為準。具體支出擬調(diào)整如下：
1.文化旅游體育與傳媒支出由8萬元調(diào)整為11萬元，調(diào)增3萬元；
2.社會保障和就業(yè)支出由1萬元調(diào)整為458萬元，調(diào)增457萬元；
3.城鄉(xiāng)社區(qū)支出由137986萬元調(diào)整為96057萬元，調(diào)減41929萬元，主要是國有土地出讓收入大幅減少，調(diào)減了相應(yīng)支出；
4.交通運輸支出由432萬元調(diào)整為1563萬元，調(diào)增1131萬元；
5.其他支出由6997萬元調(diào)整為57624萬元，調(diào)增50627萬元，主要是新增地方政府專項債券支出；
6.專項債券付息支出由1208萬元調(diào)整為12710萬元，調(diào)增11502萬元；
7.專項債券發(fā)行費用支出由100萬元調(diào)整為105萬元，調(diào)增5萬元；
8.上解支出由1800萬元調(diào)整為1080萬元，調(diào)減720萬元；
9.專項債務(wù)還本支出由2383萬元調(diào)整為29697萬元，調(diào)增27314萬元；
10.結(jié)轉(zhuǎn)下年支出調(diào)增20853萬元，為專項債項目收益結(jié)余，專項債項目收益按要求只能用于專項債券還本付息支出。
三、社?；痤A(yù)算收支調(diào)整情況
（一）收入預(yù)算調(diào)整情況
2023年全縣社會保險基金預(yù)算收入由年初預(yù)算的34563萬元調(diào)增1080萬元，調(diào)整為35643萬元。具體情況如下：
城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入由年初預(yù)算16435萬元，調(diào)減525萬元，調(diào)整為15910萬元；機關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險基金收入由年初預(yù)算18128萬元，調(diào)增1605萬元，調(diào)整為19733萬元。
（二）支出預(yù)算調(diào)整情況
2023年全縣社會保險基金預(yù)算支出由年初預(yù)算的29220萬元，調(diào)減939萬元，調(diào)整為28281萬元。具體情況如下：
城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出由年初預(yù)算11382萬元，調(diào)減1199萬元，調(diào)整為10183萬元；機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出由年初預(yù)算17838萬元，調(diào)增260萬元，調(diào)整為18098萬元。
調(diào)整后，2023年社會保險基金年末滾存結(jié)余35199萬元。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算收支調(diào)整情況
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支暫不做調(diào)整。
五、新增地方政府債券調(diào)整
（一）新增地方債券收入調(diào)整情況
《關(guān)于2023年第八批新增債券轉(zhuǎn)貸縣（市、區(qū)）有關(guān)事項的通知》（贛市財債字〔2023〕20號）和《關(guān)于2023年第十批新增債券轉(zhuǎn)貸縣（市、區(qū)）有關(guān)事項的通知》（贛市財債字〔2023〕25號），下達我縣2023年新增專項債券資金26314萬元。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《江西省預(yù)算審查監(jiān)督條例》以及《財政部關(guān)于對地方政府債務(wù)實行限額管理的實施意見》（財預(yù)〔2015〕225號）等規(guī)定，地方政府債券收支實行預(yù)算管理，在經(jīng)縣十九屆人大常委會第十八次會議批準的2023年調(diào)整預(yù)算基礎(chǔ)上，本次政府性基金預(yù)算收入中專項債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增26314萬元。
調(diào)整后，2023年一般公共預(yù)算收入中一般債券轉(zhuǎn)貸收入為13071萬元，政府性基金預(yù)算收入中專項債券轉(zhuǎn)貸收入為91528萬元。
（二）新增地方債券支出調(diào)整情況
在經(jīng)縣十九屆人大常委會第十八次會議批準的2023年調(diào)整預(yù)算基礎(chǔ)上，本次政府性基金預(yù)算支出中專項債券轉(zhuǎn)貸收入安排的支出相應(yīng)調(diào)增26314萬元。
調(diào)整后，2023年一般公共預(yù)算支出中一般債券轉(zhuǎn)貸收入安排支出為13071萬元，政府性基金預(yù)算支出中專項債券轉(zhuǎn)貸收入安排的支出為91528萬元。
按照上級要求，新增一般債券資金要用于公益性資本支出，新增專項債券資金要用于有收益的公益性項目支出。我縣對照債券資金使用要求，結(jié)合我縣實際，將債券資金安排用于部分縣委、縣政府確定的重點工程、重點項目，具體安排如下：
1.新增一般債券13071萬元（原已作預(yù)算調(diào)整，本次不調(diào)整）
（1）石城縣社會福利院護理型床位提升改造項目385萬元。
（2）石城縣塘子嶺至睦富橋公路建設(shè)1054萬元。
（3）石城縣農(nóng)村雪亮工程877萬元。
（4）石城縣東城大道南延伸段道路新建工程695.5萬元。
（5）石城縣發(fā)展九路道路工程370萬元。
（6）石城縣蓮鄉(xiāng)大道和振興大道路面修復(fù)及改造工程300萬元。
（7）石城縣西環(huán)路（大窩里路—欄皋路）道路新建工程767.69萬元。
（8）石城縣文昌路（北段）道路工程110.5萬元。
（9）石城縣雪亮工程619萬元。
（10）石城縣簡易生活垃圾填埋場環(huán)境治理工程1300萬元。
（11）石城縣委黨校智能化系統(tǒng)和專項設(shè)施設(shè)備采購項目1380.31萬元。
（12）石城縣琴江鎮(zhèn)前江片區(qū)鄉(xiāng)村振興示范項目900萬元。
（13）石城縣松山路道路工程300萬元。
（14）石城縣簡易生活垃圾填埋場環(huán)境治理工程400萬元。
（15）石城縣南苑路西延伸段道路工程320萬元。
（16）石城縣贛江源鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院建設(shè)項目400萬元。
（17）石城縣智慧安防小區(qū)建設(shè)170萬元。
（18）石城中學新校區(qū)項目1722萬元。
（19）石城縣東城中小學項目1000萬元。
2.新增專項債券91528萬元，其中：本次調(diào)整26314萬元。
（1）石城縣2022年高標準農(nóng)田建設(shè)項目6167萬元。
（2）石城縣棚戶區(qū)改造溫坊返遷安置房建設(shè)項目20000萬元。
（3）石城縣棚戶區(qū)改造興隆返遷安置房建設(shè)項目20000萬元。
（4）贛州市石城縣全域旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目3804萬元。
（5）石城縣151座山塘生態(tài)環(huán)境提升改造項目1000萬元。
（6）石城縣縣城取水口上移巖嶺水庫工程5120萬元。
（7）石城縣第三人民醫(yī)院擴建項目4500萬元。
（8）石城縣城鄉(xiāng)公辦幼兒園建設(shè)項目2223萬元。
（9）石城縣城北片區(qū)老舊小區(qū)改造項目2400萬元。
（10）贛州市石城縣全域旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目19514萬元。（本次調(diào)整）
（11）石城縣兒童醫(yī)療保健中心建設(shè)項目4800萬元。（本次調(diào)整）
（12）石城縣城區(qū)智慧綜合停車場建設(shè)項目2000萬元。（本次調(diào)整）
（三）2023年地方政府債務(wù)限額
根據(jù)財政部《關(guān)于對地方政府債務(wù)實行限額管理的實施意見》精神，全縣債務(wù)限額在縣十九屆人大常委會第十八次會議批準的2023年調(diào)整預(yù)算基礎(chǔ)上進行調(diào)整,目前全縣政府債務(wù)限額為67.42億元，其中一般債務(wù)限額18.07億元，專項債務(wù)限額49.35億元。全縣地方政府債務(wù)存量余額為63.5億元，其中：一般債務(wù)16.14億元，專項債務(wù)47.36億元，我縣政府債務(wù)在限額范圍內(nèi)。
附件：1.石城縣2023年預(yù)算調(diào)整總表
2.石城縣2023年財政一般公共預(yù)算收支調(diào)整表
3.石城縣2023年政府性基金預(yù)算收支調(diào)整表
4.石城縣2023年社會保險基金收支調(diào)整表
5.石城縣2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支調(diào)整表
