關(guān)于石城縣2024年預(yù)算調(diào)整方案
（草案）的報(bào)告
（2024年12月30日在石城縣第十九屆人大常委會(huì)第29次會(huì)議上）
石城縣財(cái)政局局長(zhǎng) 賴於艷
主任、各位副主任、各位委員：
受縣人民政府委托，縣財(cái)政局向本次常委會(huì)報(bào)告2024年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案），請(qǐng)予審查。
今年以來，由于土地出讓市場(chǎng)低迷、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付及政府債券資金增加等因素影響，與年初預(yù)算安排相比，一般公共預(yù)算收支、政府性基金預(yù)算收支情況均有所變化。按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及有關(guān)規(guī)定，對(duì)我縣2024年預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。
一、一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況
（一）一般公共預(yù)算收入調(diào)整情況
一般公共預(yù)算收入調(diào)減640萬元，調(diào)整為84360萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)增82274萬元，調(diào)整為226597萬元（因上級(jí)補(bǔ)助還不確定，最終按實(shí)際到位數(shù)為準(zhǔn)）；一般債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增19916萬元（其中：新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入9407萬元，已列入縣人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議調(diào)整6365萬元，擬本次會(huì)議調(diào)整3042萬元），調(diào)整為19916萬元；上年結(jié)余調(diào)增1420萬元，調(diào)整為13180萬元。調(diào)整后一般公共預(yù)算總收入347193萬元，比預(yù)算數(shù)調(diào)增102970萬元。
（二）一般公共預(yù)算支出調(diào)整情況
一般公共預(yù)算總支出預(yù)計(jì)347193萬元，比年初預(yù)算調(diào)增102970萬元，其中：一般公共預(yù)算本級(jí)支出預(yù)計(jì)329283萬元、上解支出預(yù)計(jì)6400萬元、債務(wù)還本支出10510萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1000萬元。
二、政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況
（一）收入預(yù)算調(diào)整情況
本級(jí)政府性基金收入在年初預(yù)算103062萬元基礎(chǔ)上調(diào)增20913萬元，調(diào)整為123975萬元，主要是受房地產(chǎn)市場(chǎng)等影響，土地市場(chǎng)低迷，造成我縣國(guó)有土地出讓收入預(yù)計(jì)減少12000萬元，專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入增收32500萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)增24565萬元，調(diào)整為26422萬元，主要是超長(zhǎng)期特別國(guó)債19730萬元；專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增148746萬元（其中新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入89490萬元，已列入縣人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議調(diào)整31154萬元，擬本次會(huì)議調(diào)整58336萬元），調(diào)整為148746萬元；上年結(jié)余調(diào)增30萬元，調(diào)整為24056萬元。調(diào)整后政府性基金總收入預(yù)計(jì)323199萬元，比預(yù)算數(shù)調(diào)增194254萬元。
（二）支出預(yù)算調(diào)整情況
政府性基金總支出預(yù)計(jì)323199萬元，比年初預(yù)算調(diào)增194254萬元，其中：本級(jí)政府基金支出194116萬元、上解支出1240萬元、債務(wù)還本支出64948萬元，專項(xiàng)債項(xiàng)目收益結(jié)余62895萬元。
三、社保基金預(yù)算收支調(diào)整情況
2024年社?；痤A(yù)算收入在年初預(yù)算34806萬元基礎(chǔ)上調(diào)增2226萬元，調(diào)整為37032萬元。社?；痤A(yù)算支出在年初預(yù)算30522萬元基礎(chǔ)上調(diào)增275萬元，調(diào)整為30797萬元。年末滾存結(jié)余調(diào)增2563萬元，調(diào)整為42046萬元。
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支調(diào)整情況
2024年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支暫不做調(diào)整。
五、新增地方政府債券調(diào)整
（一）新增地方債券收入調(diào)整情況
根據(jù)《關(guān)于2024年第七批政府債券轉(zhuǎn)貸有關(guān)事項(xiàng)的通知》（贛市財(cái)債字〔2024〕16號(hào)）、《關(guān)于2024年第九批政府債券轉(zhuǎn)貸有關(guān)事項(xiàng)的通知》（贛市財(cái)債字〔2024〕25號(hào)）、《關(guān)于2024年第十批政府債券轉(zhuǎn)貸有關(guān)事項(xiàng)的通知》（贛市財(cái)債字〔2024〕27號(hào)）和《關(guān)于2024年第十一批政府債券轉(zhuǎn)貸有關(guān)事項(xiàng)的通知》（贛市財(cái)債字〔2024〕31號(hào)）文件通知，上級(jí)下達(dá)我縣2024年新增一般債券資金3042萬元，新增專項(xiàng)債券資金58336萬元。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《江西省預(yù)算審查監(jiān)督條例》以及《財(cái)政部關(guān)于對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理的實(shí)施意見》（財(cái)預(yù)〔2015〕225號(hào)）等規(guī)定，地方政府債券收支實(shí)行預(yù)算管理，在經(jīng)縣十九屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議批準(zhǔn)的2024年上半年調(diào)整預(yù)算基礎(chǔ)上，本次一般公共預(yù)算收入中一般債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增3042萬元，政府性基金預(yù)算收入中專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增58336萬元。
調(diào)整后，2024年一般公共預(yù)算收入中一般債券轉(zhuǎn)貸收入為9407萬元，政府性基金預(yù)算收入中專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入為89490萬元。
（二）新增地方債券支出調(diào)整情況
在經(jīng)縣十九屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議批準(zhǔn)的2024年上半年調(diào)整預(yù)算基礎(chǔ)上，本次一般公共預(yù)算支出中一般債券轉(zhuǎn)貸收入安排支出相應(yīng)調(diào)增3042萬元，政府性基金預(yù)算支出中專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入安排的支出相應(yīng)調(diào)增58336萬元。
調(diào)整后，2024年一般公共預(yù)算支出中一般債券轉(zhuǎn)貸收入安排支出為9407萬元，政府性基金預(yù)算支出中專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入安排的支出為89490萬元。
按照上級(jí)要求，新增一般債券資金要用于公益性資本支出，新增專項(xiàng)債券資金要用于有收益的公益性項(xiàng)目支出。我縣對(duì)照債券資金使用要求，結(jié)合我縣實(shí)際，將債券資金安排用于部分縣委、縣政府確定的重點(diǎn)工程、重點(diǎn)項(xiàng)目，具體安排如下：
1.新增一般債券調(diào)整3042萬元。
（1）石城縣智慧應(yīng)急指揮平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目215萬元；
（2）石城縣城區(qū)道路改造工程500萬元；
（3）石城縣城市道路建設(shè)項(xiàng)目300萬元；
（4）石城縣東城中小學(xué)項(xiàng)目330萬元；
（5）石城縣第一小學(xué)城北校區(qū)400萬元；
（6）石城縣公安局業(yè)務(wù)技術(shù)用房建設(shè)項(xiàng)目710萬元；
（7）石城中學(xué)新校區(qū)（含西城體育中心）項(xiàng)目417萬元；
（8）石城縣工人文化宮裝飾裝修工程170萬元。
2.新增專項(xiàng)債券調(diào)整58336萬元。
（1）石城縣水系連通流域綜合治理工程8483萬元；
（2）石城縣城北片區(qū)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目2400萬元；
（3）石城縣城南客運(yùn)站停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目3600萬元；
（4）石城縣贛江源濕地生態(tài)修復(fù)與保護(hù)建設(shè)項(xiàng)目1007萬元；
（5）石城縣城市公益性公墓（骨灰堂）建設(shè)項(xiàng)目3600萬元；
（6）石城縣城區(qū)智慧綜合停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目1000萬元；
（7）贛州市石城縣全域旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目14746萬元；
（8）新增專項(xiàng)債券補(bǔ)充政府性基金財(cái)力項(xiàng)目23500萬元。
（三）增加地方政府債務(wù)限額置換存量隱性債務(wù)情況
2024年下半年，我縣收到用于置換存量隱性債務(wù)的增加地方政府債務(wù)限額29500萬元，具體置換項(xiàng)目如下：
1.再融資一般債券3500萬元。
（1）石城縣泉商產(chǎn)業(yè)園開發(fā)建設(shè)項(xiàng)目2280萬元；
（2）石城縣易地扶貧搬遷建設(shè)項(xiàng)目1220萬元。
2.再融資專項(xiàng)債券26000萬元。
（1）石城縣泉商產(chǎn)業(yè)園開發(fā)建設(shè)項(xiàng)目3200萬元；
（2）石城縣易地扶貧搬遷建設(shè)項(xiàng)目13139萬元；
（3）石城縣百里荷花帶旅游扶貧建設(shè)項(xiàng)目9661萬元。
（四）2024年地方政府債務(wù)限額
根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理的實(shí)施意見》精神，全縣債務(wù)限額在縣十九屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議批準(zhǔn)的2024年上半年調(diào)整預(yù)算基礎(chǔ)上進(jìn)行調(diào)整,目前全縣政府債務(wù)限額為77.54億元，其中一般債務(wù)限額18.23億元，專項(xiàng)債務(wù)限額59.31億元。2024年末全縣地方政府債務(wù)存量余額為75.87億元，其中：一般債務(wù)17.53億元，專項(xiàng)債務(wù)58.34億元，我縣政府債務(wù)在限額范圍內(nèi)。
附件：1.石城縣2024年預(yù)算調(diào)整表
2.石城縣政府債務(wù)限額及余額情況表
