石城縣2024年9月份

財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況分析

一、9月份財(cái)政收支完成情況

9月份，一般公共預(yù)算收入完成5353萬元，同比減收890萬元，下降14.3%。其中：稅收收入完成2480萬元，同比減收1845萬元，下降42.7%,完成當(dāng)月計(jì)劃數(shù)4150萬元的59.8%；非稅收入完成2873萬元,同比增收955萬元,增長49.8%，完成當(dāng)月計(jì)劃數(shù)950萬元的302.4%。

9月份，全縣完成一般公共預(yù)算支出36676萬元，同比增支3447萬元，增長10.4%。

二、1-9月份財(cái)政收支完成情況

（一）一般公共預(yù)算收支完成情況

1.一般公共預(yù)算收入完成情況

一般公共預(yù)算收入完成64029 萬元，比上年增收2763萬元，增長4.5%。其中：

稅收收入44172 萬元，同比增收249萬元，增長0.6%，分稅種情況是：國內(nèi)增值稅35%部分征收24674 萬元,同比增長12.4%；企業(yè)所得稅28%部分征收3130萬元，同比增長12.1%；個(gè)人所得稅28%部分征收603萬元，同比下降2.9%；城市維護(hù)建設(shè)稅3552 萬元，同比增長1.3%；“五小稅”5829萬元，同比增長0.9%；車船稅914萬元，同比增長5.3%；耕地占用稅625萬元，同比下降74.4%；契稅4064萬元,同比下降26.1%；煙葉稅708萬元，同比增長91.9%；環(huán)境保護(hù)稅70%部分征收73萬元，同比下降21.5%。

非稅收入完成19857萬元,同比增收2514萬元,增長14.5%。其中:專項(xiàng)收入完成2327萬元，同比減收156萬元，下降6.3%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成3372萬元，同比增收2369 萬元，增長236.2%；罰沒收入完成10404萬元，同比增收5748萬元，同比增長123.5%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成2203萬元，同比減收6604萬元，下降75%。政府住房基金收入完成1433萬元，同比增收1061萬元，同比增長285.2%；其他收入同比完成118萬元，同比增收96萬元，增長436.4%。

2.財(cái)政總收入完成情況

1-9月份，全縣財(cái)政總收入完成119507萬元，同比增收3903萬元，增長3.4%，其中：上劃中央收入43272萬元，增長5.4%；上劃省級(jí)收入12207 萬元，下降8.0%；

總收入分部門看:稅務(wù)部門收入完成99650 萬元，同比增收1389萬元，增長1.4%；財(cái)政部門收入完成 19857萬元，同比增收2514萬元，增長14.5%。

全額稅收收入分產(chǎn)業(yè)看：全縣全額稅收收入完成99650萬元，增長1.4%。第一產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)192萬元，同比增收31萬元，增長19.3%；第二產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)55439 萬元，同比增收2875萬元，同比增長5.5%；第三產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)44019萬元，同比減收1517萬元，下降3.3%。

全額稅收收入分行業(yè)看：工業(yè)稅收49956 萬元，同比增長7.4%，占稅收比重為50.1%，其中：制造業(yè)稅收45946 萬元，同比增長5.9%，礦業(yè)稅收405萬元，同比增長27.0%;水電業(yè)稅收3605 萬元，同比增長28.2%。建筑業(yè)稅收5483 萬元，同比下降9.3%；房地產(chǎn)業(yè)稅收10669萬元，同比下降45.7%，建筑業(yè)及房地產(chǎn)占稅收比重為16.2%；金融保險(xiǎn)業(yè)稅收7332 萬元，同比增長60.7%；交通運(yùn)輸郵政業(yè)稅收244萬元，同比下降46.7%；批發(fā)和零售業(yè)稅收20799萬元，同比增長8.1%（其中：煙草稅收3248萬元，同比增長7.4%），占稅收比重為20.9%；租賃和商業(yè)服務(wù)業(yè)稅收1919 萬元，同比增長273.3%，占稅收比重為1.9%；住宿餐飲業(yè)169萬元，同比增長19.9%；信息傳輸、計(jì)算機(jī)及軟件業(yè)稅收76萬元，同比增長30.8%。

3. 一般公共預(yù)算支出完成情況

1-9月份，全縣完成一般公共預(yù)算支出186088萬元，同比減支2594萬元，下降1.4%。主要功能支出項(xiàng)目如下：

一般公共服務(wù)支出12287元，同比減支1523萬元，下降11.0%。

國防支出734萬元，同比增支489萬元，增長199.6%。

公共安全支出5878萬元，同比減支1253萬元，下降17.6%。

教育支出42797萬元，同比增支11620 萬元，增長37.3%。

科學(xué)技術(shù)支出5552萬元，同比增支4311萬元，增長347.4 %。

文化旅游體育與傳媒支出1604萬元，同比減支24萬元，下降1.5%。

社會(huì)保障和就業(yè)支出25867萬元，同比減支12327萬元，下降32.3%。

衛(wèi)生健康支出16236萬元，同比增支276萬元，增長1.7%。

節(jié)能環(huán)保支出12975萬元，同比增支7138萬元，增長122.3%。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出2668萬元，同比減支1759萬元，下降39.7%。

農(nóng)林水支出49709萬元，同比增支2633萬元，增長5.6%。

交通運(yùn)輸支出1439萬元，同比減支4256萬元，下降74.7%。

資源勘探信息等支出101萬元，同比減支277萬元，下降73.3%。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支540萬元，同比減支81萬元，下降13.0%。

自然資源海洋氣象等支出487萬元，同比減支919萬元，下降65.4%。

住房保障支出6234萬元，同比減支217萬元，下降3.4%。

糧油物資儲(chǔ)備支出同比凈減113萬元。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出980萬元，同比減支845萬元，下降46.3%。

債務(wù)付息支出同比凈減5467萬元。

（二）政府性基金收支完成情況

1-9月份，全縣政府性基金收入累計(jì)完成 6456 萬元，同比下降16.7%。其中：土地出讓價(jià)款收入6409 萬元，同比下降10.8%；補(bǔ)繳的土地價(jià)款37萬元，同比下降24.5%；繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)-587萬元；彩票公益金收入208萬元，同比下降22.7%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入257萬元，增長77.2%；污水處理費(fèi)收入132萬元，同比下降62.5%；專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入同比凈減800萬元。

1-9月份，全縣政府性基金累計(jì)支出 117512 萬元，同比減支18319萬元，下降13.5%。主要是城鄉(xiāng)社區(qū)支出 49594 萬元，同比減支37162萬元，下降42.8%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出 42536萬元，同比減支4117萬元，下降8.8%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出191萬元，同比增長85.4%；污水處理費(fèi)安排的支出467萬元，同比凈增；棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券收入安排的支出6400萬元，同比減支33600萬元，下降84.0%；農(nóng)林水支出116萬元，同比凈增；交通運(yùn)輸支出 328萬元，同比凈增；其他支出67467 萬元，同比增長37.7%，其中：彩票公益金安排的支出 1450萬元，其他政府性基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出66017萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況

1-9月份，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元，完成年度預(yù)算任務(wù)975萬元的0%，與上年同期持平。

1-9月份，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成24萬元，完成年度預(yù)算任務(wù)24萬元的100%，同比下降20.0%，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出24萬元，同比下降20.0%。

三、財(cái)政收支運(yùn)行特點(diǎn)

（一）財(cái)政收入平穩(wěn)有序,但增長放緩。1-9月份，一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成64029萬元，完成年度序時(shí)任務(wù)，同比增長4.5%，增幅位列全市第6位，但增長幅度較上月下降2.1個(gè)百分點(diǎn)。其中：地方稅收收入完成44172萬元，完成年初預(yù)算任務(wù)的72.3%，同比增長0.6%；非稅收入完成19857萬元，完成年初預(yù)算任務(wù)的83.1%，同比增長14.5%。

1-9月份，財(cái)政收入質(zhì)量穩(wěn)居前列，地方稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重69.0%，高于全市縣級(jí)平均稅占比9.4個(gè)百分點(diǎn)，在全市排位列第4位。

（二）各行業(yè)稅收占比差距增大。一是工業(yè)稅收增幅收窄。1-9月份，工業(yè)稅收較上年同期依舊呈現(xiàn)增長態(tài)勢，實(shí)現(xiàn)稅收收入49956萬元，同比增長7.0%，但是環(huán)比上月，增幅降低10個(gè)百分點(diǎn)。其中：制造業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收45946 萬元，同比增收2558萬元，同比增長5.9%，增幅環(huán)比上月降低10.3個(gè)百分點(diǎn)，其中匯通銅業(yè)工業(yè)稅收貢獻(xiàn)34041萬元，同比增長18.6%,增幅環(huán)比上月降低19.8個(gè)百分點(diǎn)，9月當(dāng)月收入數(shù)為1159萬元，較去年同期減收3780萬元，主要是受政策實(shí)施影響，匯通銅業(yè)生產(chǎn)積極性不高；礦產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收405萬元，同比增長27.0%，增幅環(huán)比上月降低7.7個(gè)百分點(diǎn)。水電業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收3605萬元，同比增長28.2%。工業(yè)稅收（剔除匯通銅業(yè)納稅部分）實(shí)現(xiàn)15915萬元，同比下降10.7%,主要是受去年緩稅入庫4400萬元抬高基數(shù)影響。二是煙草產(chǎn)業(yè)稅收持續(xù)增長。煙草行業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收3248萬元，同比增收222萬元，增長7.3%，占財(cái)政總收入比重為2.7%。三是商業(yè)服務(wù)業(yè)稅收仍保持較高增速，但增幅收窄。商業(yè)服務(wù)業(yè)累計(jì)實(shí)現(xiàn)稅收30294萬元，同比增長31.6%，增幅環(huán)比上月降低8.3個(gè)百分點(diǎn)，占財(cái)政總收入比重為25.3%。其中：金融保險(xiǎn)業(yè)稅收7332 萬元，增長60.7%；交通運(yùn)輸、郵政業(yè)稅收244萬元，同比下降46.7%；租賃和商業(yè)服務(wù)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收1919萬元，同比增長273.3%；住宿和餐飲業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收169萬元，同比增長20.5%，實(shí)現(xiàn)扭負(fù)為正。四是建筑及房地產(chǎn)業(yè)尚未企穩(wěn)。受土地市場低迷，市場交易下滑，特別是增量房買賣不足等因素影響，建筑及房地產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收16152萬元，同比下降37.1%，占財(cái)政總收入比重為13.5%。其中：建筑業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收5483 萬元，同比下降9.3%，主要是上年組織清理欠稅及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對入庫，稅收基數(shù)抬高；房地產(chǎn)稅收實(shí)現(xiàn)10669萬元，同比下降45.7%。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1-9月份商品房實(shí)際備案總面積12.29萬平方米，同比減少32.07%。其中住宅備案面積9.24萬平方米、669套，面積同比減少37.4%；商業(yè)用房備案面積1.51萬平方米、229間，同比減少42.59%；其他備案面積1.53萬平方米，同比增加140.28%；新建商品住宅合同備案均價(jià)為4974.98元/㎡、同比減少302.22元/㎡、降幅5.73%；商業(yè)用房合同備案均價(jià)為5116.43元/㎡，同比增加2.14元/㎡、增幅0.05%。截止2024年9月末，商品房庫存總面積77.97萬平方米，環(huán)比增加0.98%，同比增加4.76%。其中住宅庫存面積24.38萬平方米、1780套，面積環(huán)比減少3.91%、同比減少8.49%；商業(yè)用房35.78萬平方米、4289間，面積環(huán)比增加5.08%、同比增加21.05%。五是重點(diǎn)企業(yè)拉動(dòng)作用明顯。1-9月份列入重點(diǎn)監(jiān)控的企業(yè)（納稅前50名）納稅總額實(shí)現(xiàn) 63143萬元，占財(cái)政全額稅收收入的63.4%，同比增長26.7%，拉動(dòng)稅收收入增長1.4個(gè)百分點(diǎn)。工業(yè)園區(qū)企業(yè)稅收37967萬元，其中：屏山創(chuàng)業(yè)園稅收34781萬元、古樟工業(yè)園稅收2965萬元。

（三）財(cái)政支出降幅收窄，但基金收支倒掛嚴(yán)重。1-9月份，全縣完成一般公共預(yù)算支出186088萬元，同比減支2594萬元，下降1.4%，降幅較上月減小2.5個(gè)百分點(diǎn)，占年初預(yù)算任務(wù)數(shù)237522萬元的78.3%。其中13項(xiàng)民生類支出達(dá)166108萬元，同比增長3.9%，占總支出的89.3%，比上月提高了1個(gè)百分點(diǎn)，民生重點(diǎn)支出保障成效明顯。政府性基金預(yù)算收支倒掛預(yù)警。1-9月，政府性基金預(yù)算收入6456萬元，同比下降16.7%，僅完成年初預(yù)算數(shù)的6.3%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入5859萬元，增速繼續(xù)下探，降幅延續(xù)擴(kuò)大至5.3%。政府性基金預(yù)算收支倒掛嚴(yán)重，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出已達(dá)42536萬元，收支不平衡。

9月份，我縣財(cái)政收入順利實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)，但是稅收收入持續(xù)承壓。為圓滿實(shí)現(xiàn)年終預(yù)期目標(biāo)，下一步，各部門要研究落實(shí)上級(jí)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和一攬子增量政策，持續(xù)保持強(qiáng)攻之勢，打好收入組織主動(dòng)仗，加強(qiáng)欠稅管理，督促房建兩業(yè)企業(yè)及時(shí)繳納欠稅款，加強(qiáng)對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營幫扶，助力企業(yè)健康發(fā)展，緊盯縣級(jí)重大項(xiàng)目，掌握稅源變化情況，提前謀劃收入缺口來源。要不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)落實(shí)“過緊日子”要求，統(tǒng)籌調(diào)度好資金，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，集中財(cái)力穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、促發(fā)展、保重點(diǎn)、惠民生。