石城縣2024年10月份

財政預(yù)算執(zhí)行情況分析

一、10月份財政收支完成情況

10月份，一般公共預(yù)算收入完成7538萬元，同比增收358萬元，增長5.0%。其中：稅收收入完成6377萬元，同比減收383萬元，下降5.7%,完成當(dāng)月計劃數(shù)6300萬元的101.2%；非稅收入完成1161萬元,同比增收741萬元,增長176.4%，完成當(dāng)月計劃數(shù)900萬元的129%。

10月份，全縣完成一般公共預(yù)算支出22430萬元，同比增支7170萬元，增長47.0%。

二、1-10月份財政收支完成情況

（一）一般公共預(yù)算收支完成情況

1.一般公共預(yù)算收入完成情況

一般公共預(yù)算收入完成 71567 萬元，比上年增收3121萬元，增長4.6%。其中：

稅收收入50549 萬元，同比減收134萬元，降低0.3%，分稅種情況是：國內(nèi)增值稅35%部分征收27545 萬元,同比增長11.4%；企業(yè)所得稅28%部分征收3566萬元，同比增長6.9%；個人所得稅28%部分征收720萬元，同比下降1.5%；城市維護(hù)建設(shè)稅3924 萬元，同比增長0.2%；“五小稅”6747萬元，同比增長0.9%；車船稅1016萬元，同比下降2.4%；耕地占用稅625萬元，同比下降74.4%；契稅4177萬元,同比下降27.4%；煙葉稅2132萬元，同比增長10.2%；環(huán)境保護(hù)稅70%部分征收97萬元，同比下降12.6%。

非稅收入完成21018萬元,同比增收3255萬元,增長18.3%。其中:專項收入完成2582萬元，同比減收173萬元，下降6.3%；行政事業(yè)性收費收入完成3789萬元，同比增收2707萬元，增長250.2%；罰沒收入完成10674萬元，同比增收5994萬元，同比增長128.1%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成2339萬元，同比減收6513萬元，下降73.6%。政府住房基金收入完成1516萬元，同比增收1144萬元，同比增長307.5%；其他收入同比完成118萬元，同比增收96萬元，增長436.4%。

2.財政總收入完成情況

1-10月份，全縣財政總收入完成133807萬元，同比增收4169萬元，增長3.2%；

總收入分部門看:稅務(wù)部門收入完成112789 萬元，同比增收914萬元，增長0.8%；財政部門收入完成 21018萬元，同比增收3255萬元，增長18.3%。

全額稅收收入分產(chǎn)業(yè)看：全縣全額稅收收入完成112789萬元，增長0.8%。第一產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)244萬元，同比增收48萬元，增長24.7%；第二產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)62645 萬元，同比增收3575萬元，同比增長6.1%；第三產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)49900萬元，同比減收2709萬元，下降5.1%。

全額稅收收入分行業(yè)看：工業(yè)稅收56508 萬元，同比增長7.7%，占稅收比重為50.1%，其中：制造業(yè)稅收52132 萬元，同比增長7.0%，礦業(yè)稅收475萬元，同比增長35.9%;水電業(yè)稅收3901 萬元，同比增長14.7%。建筑業(yè)稅收6137 萬元，同比下降7.1%；房地產(chǎn)業(yè)稅收11384萬元，同比下降44.4%，建筑業(yè)及房地產(chǎn)占稅收比重為15.5%；金融保險業(yè)稅收8614 萬元，同比增長34.4%；交通運輸郵政業(yè)稅收293萬元，同比下降42.4%；批發(fā)和零售業(yè)稅收24173萬元，同比增長4.1%（其中：煙草稅收4785萬元，同比下降0.6%），占稅收比重為21.4%；租賃和商業(yè)服務(wù)業(yè)稅收2161 萬元，同比增長228.5%，占稅收比重為1.9%；住宿餐飲業(yè)196萬元，同比增長16.7%；信息傳輸、計算機(jī)及軟件業(yè)稅收95萬元，同比增長30.3%。

3. 一般公共預(yù)算支出完成情況

1-10月份，全縣完成一般公共預(yù)算支出208518萬元，同比增支4576萬元，增長2.2%。主要功能支出項目如下：

一般公共服務(wù)支出13487萬元，同比減支1751萬元，下降11.5%。

國防支出785萬元，同比增支460萬元，增長141.5%。

公共安全支出6387萬元，同比減支1141萬元，下降15.2%。

教育支出47571萬元，同比增支12258 萬元，增長34.7%。

科學(xué)技術(shù)支出5922萬元，同比增支4241萬元，增長252.3%。

文化旅游體育與傳媒支出1815萬元，同比減支12萬元，下降0.7%。

社會保障和就業(yè)支出29298萬元，同比減支11975萬元，下降29.0%。

衛(wèi)生健康支出18050萬元，同比增支798萬元，增長4.6%。

節(jié)能環(huán)保支出14104萬元，同比增支7636萬元，增長118.1%。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出3055萬元，同比減支1795萬元，下降37.0%。

農(nóng)林水支出55014萬元，同比增支6206萬元，增長12.7%。

交通運輸支出3650萬元，同比減支2394萬元，下降39.6%。

資源勘探信息等支出108萬元，同比減支318萬元，下降74.6%。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支572萬元，同比減支63萬元，下降9.9%。

自然資源海洋氣象等支出526萬元，同比減支1003萬元，下降65.6%。

住房保障支出6969萬元，同比減支181萬元，下降2.5%。

糧油物資儲備支出同比凈減113萬元。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1205萬元，同比減支810萬元，下降40.2%。

債務(wù)付息支出同比凈減5467萬元。

（二）政府性基金收支完成情況

1-10月份，全縣政府性基金收入累計完成 5909萬元，同比下降43.3%。其中：土地出讓價款收入5698萬元，同比下降24.9%；補繳的土地價款76萬元，同比增長55.1%；繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費-587萬元；彩票公益金收入334萬元，同比下降7.7%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入257萬元，增長77.2%；污水處理費收入131萬元，同比下降62.8%；專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入同比凈減3050萬元。

1-10月份，全縣政府性基金累計支出 118632萬元，同比減支22697萬元，下降16.1%。主要是城鄉(xiāng)社區(qū)支出 50294萬元，同比減支38763萬元，下降43.5%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出 43226萬元，同比減支5722萬元，下降11.7%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出201萬元，同比增長84.4%；污水處理費安排的支出467萬元，同比凈增；棚戶區(qū)改造專項債券收入安排的支出6400萬元，同比減支33600萬元，下降84.0%；農(nóng)林水支出116萬元，同比凈增；交通運輸支出 328萬元，同比凈增；其他支出67887萬元，同比增長38.2%，其中：彩票公益金安排的支出 1870萬元，其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出66017萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況

1-10月份，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元，完成年度預(yù)算任務(wù)975萬元的0%，與上年同期持平。

1-10月份，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成24萬元，完成年度預(yù)算任務(wù)24萬元的100%，同比下降20.0%，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出24萬元，同比下降20.0%。

三、財政收支運行特點

（一）財政收入序時平穩(wěn)增長。1-10月份，一般公共預(yù)算收入累計完成71567萬元，同比增長4.6%，增幅位列全市第9位。其中：地方稅收收入完成50549萬元，同比下降0.3%；非稅收入完成21018萬元，同比增長18.3%。

1-10月份，財政收入質(zhì)量穩(wěn)居前列，地方稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重70.6%，高于全市縣級平均稅占比10.2個百分點，在全市排位列第3位。

（二）行業(yè)稅收增減因素。

增收方面：一是工業(yè)稅收增長態(tài)勢良好。1-10月份，工業(yè)稅收較上年同期依舊呈現(xiàn)增長態(tài)勢，實現(xiàn)稅收收入56508萬元，同比增長7.7%。其中：制造業(yè)實現(xiàn)稅收52132萬元，同比增收3416萬元，同比增長7.0%，其中匯通銅業(yè)工業(yè)稅收貢獻(xiàn)38897萬元，同比增長18.1%，10月當(dāng)月收入數(shù)為4856萬元，較上月增收3697萬元；礦產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)稅收475萬元，同比增長35.9%，增幅環(huán)比上月增長8.9個百分點。水電業(yè)實現(xiàn)稅收3901萬元，同比增長14.7%。工業(yè)稅收（剔除匯通銅業(yè)納稅部分）實現(xiàn)17611萬元，同比下降9.8%,主要是受去年緩稅入庫4400萬元抬高基數(shù)影響。二是商業(yè)服務(wù)業(yè)稅收仍保持較高增速，但增幅持續(xù)收窄。商業(yè)服務(wù)業(yè)累計實現(xiàn)稅收33975萬元，同比增長23.5%，增幅環(huán)比上月降低8.1個百分點，占財政總收入比重為25.4%。其中：金融保險業(yè)稅收8614萬元，增長34.4%；交通運輸、郵政業(yè)稅收293萬元，同比下降42.4%；租賃和商業(yè)服務(wù)業(yè)實現(xiàn)稅收2161萬元，同比增長228.5%；住宿和餐飲業(yè)實現(xiàn)稅收196萬元，同比增長16.7%。

減收方面：一是煙草產(chǎn)業(yè)稅收累計增長由正轉(zhuǎn)負(fù)。煙草行業(yè)實現(xiàn)稅收4785萬元，同比減收30萬元，下降0.6%，占財政總收入比重為3.6%。二是建筑及房地產(chǎn)業(yè)形勢低迷。建筑及房地產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)稅收17521萬元，同比下降35.3%，占財政總收入比重為13.1%，比重進(jìn)一步下降。其中：建筑業(yè)實現(xiàn)稅收6137萬元，同比下降7.1%，主要是上年組織清理欠稅及風(fēng)險應(yīng)對入庫，稅收基數(shù)抬高；房地產(chǎn)稅收實現(xiàn)11384萬元，同比下降44.4%。據(jù)統(tǒng)計，1-10月份商品房實際備案總面積13.87萬平方米，同比減少28.99%。其中住宅備案面積10.71萬平方米、772套，面積同比減少33.44%；商業(yè)用房備案面積1.55萬平方米、236間，同比減少42.81%；其他備案面積1.6萬平方米，同比增加110.53%；新建商品住宅合同備案均價為5011.77元/㎡，同比減少233.63元/平方米、降幅4.46%；商業(yè)用房合同備案均價為5444.51元/㎡，同比增加325.18元/㎡、增幅6.36%。截止2024年10月末，商品房庫存總面積74.25萬平方米，環(huán)比減少4.77%，同比增加1.72%。其中住宅庫存面積22.96萬平方米、1682套，面積環(huán)比減少5.83%、同比減少9.89%；商業(yè)用房33.94萬平方米、4238間，面積環(huán)比減少5.15%、同比增加15.76%。

（三）工業(yè)園區(qū)重點企業(yè)納稅貢獻(xiàn)突出。1-10月份列入重點監(jiān)控的企業(yè)（納稅前50名）納稅總額實現(xiàn) 71830萬元，占財政全額稅收收入的63.7%，同比增長22.4%。工業(yè)園區(qū)企業(yè)稅收43281萬元，其中：屏山創(chuàng)業(yè)園稅收39686萬元、古樟工業(yè)園稅收3360萬元。

（四）財政支出增幅實現(xiàn)扭負(fù)為正。1-10月份，全縣完成一般公共預(yù)算支出208518萬元，同比增支4576萬元，增長2.2%，占年初預(yù)算的87.8%。民生保障有“溫度”，13項民生類支出達(dá)186546萬元，同比增長7.9%，占一般公共預(yù)算支出的89.5%。1-10月，政府性基金預(yù)算收入5909萬元，同比下降43.3%，僅完成年初預(yù)算數(shù)的5.7%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入5187萬元，同比下降20.5%，而國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出43226萬元。

10月份，我縣財政收入順利實現(xiàn)既定目標(biāo)，但是稅收收入持續(xù)承壓。為圓滿實現(xiàn)年終預(yù)期目標(biāo)，下一步，各部門要研究落實上級經(jīng)濟(jì)工作會議精神和一攬子增量政策，持續(xù)保持強(qiáng)攻之勢，打好收入組織主動仗，加強(qiáng)欠稅管理，督促房建兩業(yè)企業(yè)及時繳納欠稅款，加強(qiáng)對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營幫扶，助力企業(yè)健康發(fā)展，緊盯縣級重大項目，掌握稅源變化情況，提前謀劃收入缺口來源。要不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)落實“過緊日子”要求，統(tǒng)籌調(diào)度好資金，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，集中財力穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、促發(fā)展、保重點、惠民生。