石城縣2024年11月份

財政預(yù)算執(zhí)行情況分析

一、11月份財政收支完成情況

11月份，一般公共預(yù)算收入完成5641萬元，同比減收2227萬元，下降28.3%。其中：稅收收入完成3934萬元，同比減收106萬元，下降2.6%,完成當(dāng)月計劃數(shù)3300萬元的119.2 %；非稅收入完成1707萬元,同比減收2121萬元,下降55.4%，完成當(dāng)月計劃數(shù)1500萬元的113.8%。

11月份，全縣完成一般公共預(yù)算支出36633萬元，同比增支869萬元，增長2.4%。

二、1-11月份財政收支完成情況

（一）一般公共預(yù)算收支完成情況

1.一般公共預(yù)算收入完成情況

一般公共預(yù)算收入完成 77208 萬元，比上年增收894萬元，增長1.2%。其中：

稅收收入54483 萬元，同比減收240萬元，降低0.4%，分稅種情況是：國內(nèi)增值稅35%部分征收29989 萬元,同比增長10.0%；企業(yè)所得稅28%部分征收3736萬元，同比增長4.8%；個人所得稅28%部分征收751萬元，同比下降1.2%；城市維護建設(shè)稅4284萬元，同比下降0.6%；“五小稅”6886萬元，同比增長1.0%；車船稅1120萬元，同比增長2.2%；耕地占用稅712萬元，同比下降70.8%；契稅4683萬元,同比下降22.1%；煙葉稅2152萬元，同比下降5.1%；環(huán)境保護稅70%部分征收98萬元，同比下降14.8%。

非稅收入完成22725萬元,同比增收1134萬元,增長5.3%。其中:專項收入完成2797萬元，同比減收211萬元，下降7.0%；行政事業(yè)性收費收入完成3915萬元，同比增收2618萬元，增長201.9%；罰沒收入完成11206萬元，同比增收5083萬元，同比增長83.0%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成2331萬元，同比減收8196萬元，下降77.9%。政府住房基金收入完成2358萬元，同比增收1744萬元，同比增長284.0%；其他收入同比完成118萬元，同比增收96萬元，增長436.4%。

2.財政總收入完成情況

1-11月份，全縣財政總收入完成144505萬元，同比增收1617萬元，增長1.1%；

總收入分部門看:稅務(wù)部門收入完成121780萬元，同比增收483萬元，增長0.4%；財政部門收入完成 22725萬元，同比增收1134萬元，增長5.3%。

全額稅收收入分產(chǎn)業(yè)看：全縣全額稅收收入完成121780萬元，增長0.4%。第一產(chǎn)業(yè)貢獻250萬元，同比增收48萬元，增長23.6%；第二產(chǎn)業(yè)貢獻68278 萬元，同比增收3338萬元，同比增長5.1%；第三產(chǎn)業(yè)貢獻53253萬元，同比減收2902萬元，下降5.2%。

全額稅收收入分行業(yè)看：工業(yè)稅收61425萬元，同比增長6.6%，占稅收比重為42.5%，其中：制造業(yè)稅收56903 萬元，同比增長6.0%，礦業(yè)稅收506萬元，同比增長31.4%;水電業(yè)稅收4016 萬元，同比增長12.9%。建筑業(yè)稅收6853 萬元，同比下降6.1%；房地產(chǎn)業(yè)稅收11910萬元，同比下降45.0%，建筑業(yè)及房地產(chǎn)占稅收比重為13.0%；金融保險業(yè)稅收9352 萬元，同比增長43.9%；交通運輸郵政業(yè)稅收311萬元，同比下降40.8%；批發(fā)和零售業(yè)稅收26019萬元，同比增長2.7%（其中：煙草稅收5003萬元，同比下降2.8%），占稅收比重為21.4%；租賃和商業(yè)服務(wù)業(yè)稅收2179 萬元，同比增長229.1%，占稅收比重為1.8%；住宿餐飲業(yè)201萬元，同比增長15.4%；信息傳輸、計算機及軟件業(yè)稅收101萬元，同比增長34.2%。

3. 一般公共預(yù)算支出完成情況

1-11月份，全縣完成一般公共預(yù)算支出245151萬元，同比增支5445萬元，增長2.3%。主要功能支出項目如下：

一般公共服務(wù)支出15333萬元，同比減支1572萬元，下降9.3%。

國防支出788萬元，同比增支398萬元，增長102.1%。

公共安全支出7660 萬元，同比減支1160萬元，下降13.2%。

教育支出53518萬元，同比增支7375 萬元，增長16.0%。

科學(xué)技術(shù)支出6889萬元，同比增支1743萬元，增長33.9%。

文化旅游體育與傳媒支出2071萬元，同比增支6萬元，增長0.3%。

社會保障和就業(yè)支出36345萬元，同比減支5533萬元，下降13.2%。

衛(wèi)生健康支出21342萬元，同比增支1883萬元，增長9.7%。

節(jié)能環(huán)保支出15700萬元，同比減支580萬元，下降3.6%。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出3536萬元，同比減支1087萬元，下降23.5%。

農(nóng)林水支出58520萬元，同比增支7269萬元，增長14.2%。

交通運輸支出4439萬元，同比減支3486萬元，下降44.0%。

資源勘探信息等支出120萬元，同比減支368萬元，下降75.4%。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出704萬元，同比增支61萬元，增長9.5%。

金融支出20萬元，同比增支10萬元，增長100%。

自然資源海洋氣象等支出585萬元，同比減支412萬元，下降41.3%。

住房保障支出10601萬元，同比增支1651萬元，增長18.4%。

糧油物資儲備支出同比凈減113萬元。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1658萬元，同比減支465萬元，下降21.9%。

債務(wù)付息支出5322萬元，同比減支145萬元，下降2.7%。

（二）政府性基金收支完成情況

1-11月份，全縣政府性基金收入累計完成 22291萬元，同比下降31.2%。其中：土地出讓價款收入22036萬元，同比下降17.2%；補繳的土地價款89萬元，同比增長81.6%；繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費-587萬元；彩票公益金收入364萬元，同比增長0.6%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入258萬元，增長77.9%；污水處理費收入131萬元，同比下降62.8%；專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入同比凈減5963萬元。

1-11月份，全縣政府性基金累計支出 130560萬元，同比減支25002萬元，下降16.1%。主要是城鄉(xiāng)社區(qū)支出 51236萬元，同比減支41483萬元，下降44.7%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出 44168萬元，同比減支8442萬元，下降16.0%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出201萬元，同比增長84.4%；污水處理費安排的支出467萬元，同比凈增；棚戶區(qū)改造專項債券收入安排的支出6400萬元，同比減支33600萬元，下降84.0%；農(nóng)林水支出217萬元，同比凈增；交通運輸支出 328萬元，同比下降23.9%；其他支出78772萬元，同比增長58.8%，其中：彩票公益金安排的支出 2173萬元，其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出76599萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況

1-11月份，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元，完成年度預(yù)算任務(wù)975萬元的0%，與上年同期持平。

1-11月份，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成24萬元，完成年度預(yù)算任務(wù)24萬元的100%，同比下降20.0%，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出24萬元，同比下降20.0%。

三、財政收支運行特點

（一）財政收入增速放緩。1-11月份，一般公共預(yù)算收入累計完成77208萬元，同比增長1.2%，較10月下降3.4個百分點，增幅位列全市第17位。其中：地方稅收收入完成54483萬元，同比下降0.4%，稅收收入的下滑主要受到經(jīng)濟增速放緩和企業(yè)經(jīng)營壓力增大的影響；非稅收入完成22725萬元，同比增長5.3%，但較10月下降15個百分點,其中罰沒收入完成11206萬元，同比增長83.0%，占非稅收入的49%，主要是加大查處大案要案增加收入。

1-11月份，財政收入質(zhì)量依舊穩(wěn)居前列，地方稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重70.6%，高于全市縣級平均稅占比8.8個百分點，在全市排位列第4位。

（二）重點稅源發(fā)展有喜有憂。

增收方面：一是工業(yè)稅收增長態(tài)勢良好。1-11月份，工業(yè)稅收較上年同期依舊呈現(xiàn)增長態(tài)勢，主要是匯通銅業(yè)（含回收站）貢獻稅收59555萬元，同比增長8.1%，帶動工業(yè)全額稅收收入實現(xiàn)61425萬元，同比增長6.6%，其中：制造業(yè)實現(xiàn)稅收56903萬元，同比增收3205萬元，同比增長6.0%；礦產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)稅收506萬元，同比增長31.4%；水電業(yè)實現(xiàn)稅收4016萬元，同比增長12.9%。工業(yè)稅收（剔除匯通銅業(yè)納稅部分）實現(xiàn)20176萬元，同比增長3.67%，工業(yè)企業(yè)發(fā)展企穩(wěn)向好。二是商業(yè)服務(wù)業(yè)稅收仍保持較高增速。商業(yè)服務(wù)業(yè)累計實現(xiàn)稅收36589萬元，同比增長23.9%，占財政總收入比重為25.3%。其中：金融保險業(yè)稅收9352萬元，增長43.9%；交通運輸、郵政業(yè)稅收311萬元，同比下降40.8%；租賃和商業(yè)服務(wù)業(yè)實現(xiàn)稅收2179萬元，同比增長229.1%；住宿和餐飲業(yè)實現(xiàn)稅收201萬元，同比增長15.4%。

減收方面：一是煙草產(chǎn)業(yè)稅收跌幅擴大。煙草行業(yè)實現(xiàn)稅收5003萬元，同比下降2.8%，主要是因為2024年烤煙種植面積減少，2023年烤煙種植面積為22850畝，2024年烤煙種植面積為20300畝，同比減少11%。二是建筑及房地產(chǎn)業(yè)形勢低迷。建筑及房地產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)稅收18763萬元，同比下降35.2%，占財政總收入比重為13.0%，比重進一步下降。其中：建筑業(yè)實現(xiàn)稅收6853萬元，同比下降6.1%，主要是上年組織清理欠稅及風(fēng)險應(yīng)對入庫，稅收基數(shù)抬高；房地產(chǎn)稅收實現(xiàn)11910萬元，同比下降45.0%。據(jù)統(tǒng)計，1-11月份商品房實際備案總面積15.07萬平方米，同比減少26.88%。其中住宅備案面積11.45萬平方米、826套，面積同比減少32.55%；商業(yè)用房備案面積1.91萬平方米、266間，同比減少33.57%；其他備案面積1.7萬平方米，同比增加115.19%；新建商品住宅合同備案均價為5006.8元/㎡，同比減少233.43元/平方米、降幅4.46%；商業(yè)用房合同備案均價為4931.65元/㎡，同比減少171.22元/㎡、降幅3.36%。截止2024年11月末，商品房庫存總面積73.31萬平方米，環(huán)比減少1.27%，同比減少1.44%。其中住宅庫存面積22.33萬平方米、1643套，面積環(huán)比減少2.75%、同比減少9.49%；商業(yè)用房33.87萬平方米、4226間，面積環(huán)比減少0.21%、同比增加7.36%。

（三）重點企業(yè)納稅貢獻突出。1-11月份列入重點監(jiān)控的企業(yè)（納稅前50名）納稅總額實現(xiàn) 76271萬元，占財政全額稅收收入的62.6%，同比增長30.4%。工業(yè)園區(qū)企業(yè)稅收45686萬元，其中：屏山創(chuàng)業(yè)園稅收42082萬元、古樟工業(yè)園稅收3367萬元。

（四）財政支出進度加快。1-11月份，全縣完成一般公共預(yù)算支出245151萬元，同比增支5445萬元，增長2.3%，占年初預(yù)算的103.2%。穩(wěn)增長政策在穩(wěn)民生和穩(wěn)就業(yè)等領(lǐng)域進一步發(fā)力，與民生相關(guān)的社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康支出的同比增速較10月分別提升15.8、5.1個百分點；城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出的同比增速較10月分別提升13.5、1.5個百分點，政府在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)發(fā)展方面的投入力度加大、支出進度加快。

四季度加快了土地出讓進度，土地掛牌成交多，基金收入有明顯改善，11月末，政府性基金預(yù)算收入22291萬元，同比下降31.2%，降幅較10月收窄12.1個百分點，其中國有土地使用權(quán)出讓收入21538萬元，同比下降15.7%，降幅較10月收窄4.8個百分點。

11月份，我縣財政收入順利實現(xiàn)既定目標(biāo)，但財政緊平衡態(tài)勢未改變，12月一般公共預(yù)算收入組織壓力仍然較大，當(dāng)月需凈入庫7800萬元以上，加上增值稅留抵退稅調(diào)庫1493萬元，稅務(wù)完成年初預(yù)算任務(wù)壓力巨大。為圓滿實現(xiàn)年終預(yù)期目標(biāo)，下一步，各部門要研究落實上級經(jīng)濟工作會議精神和一攬子增量政策，持續(xù)保持強攻之勢，打好收入組織主動仗，加強欠稅管理，督促房建兩業(yè)企業(yè)及時繳納欠稅款，加強對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營幫扶，助力企業(yè)健康發(fā)展，緊盯縣級重大項目，掌握稅源變化情況，提前謀劃收入缺口來源。要不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)落實“過緊日子”要求，統(tǒng)籌調(diào)度好資金，加快預(yù)算執(zhí)行進度，集中財力穩(wěn)經(jīng)濟、促發(fā)展、保重點、惠民生。