石城縣2024年12 月份

財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況分析

一、12月份財(cái)政收支完成情況

12月份，一般公共預(yù)算收入完成7157萬(wàn)元，同比增收1964萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.8%。其中：稅收收入完成6734萬(wàn)元，同比增收3006萬(wàn)元，增長(zhǎng)80.6%,完成當(dāng)月計(jì)劃數(shù)6617萬(wàn)元的101.8 %；非稅收入完成423萬(wàn)元,同比減收1042萬(wàn)元,下降71.1%，完成當(dāng)月計(jì)劃數(shù)1175萬(wàn)元的36.0%。

12月份，全縣完成一般公共預(yù)算支出73046萬(wàn)元，同比減支2278萬(wàn)元，下降3.0%。

二、1-12月份財(cái)政收支完成情況

（一）一般公共預(yù)算收支完成情況

1.一般公共預(yù)算收入完成情況

一般公共預(yù)算收入完成 84365 萬(wàn)元，比上年增收2858萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.5%。其中：

稅收收入61217 萬(wàn)元，同比增收2766萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.7%，分稅種情況是：國(guó)內(nèi)增值稅35%部分征收34151萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)15.7%；企業(yè)所得稅28%部分征收3786萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.9%；個(gè)人所得稅28%部分征收830萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.3%；城市維護(hù)建設(shè)稅4849萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.8%；“五小稅”7194萬(wàn)元，同比下降4.0%；車(chē)船稅1246萬(wàn)元，同比下降3.3%；耕地占用稅712萬(wàn)元，同比下降70.8%；契稅6198萬(wàn)元,同比下降0.5%；煙葉稅2152萬(wàn)元，同比下降5.4%；環(huán)境保護(hù)稅70%部分征收99萬(wàn)元，同比下降16.1%。

非稅收入完成23148萬(wàn)元,同比增收92萬(wàn)元,增長(zhǎng)0.4%。其中:專(zhuān)項(xiàng)收入完成3143萬(wàn)元，同比減收111萬(wàn)元，下降3.4%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成3950萬(wàn)元，同比增收2622萬(wàn)元，增長(zhǎng)197.4%；罰沒(méi)收入完成11206萬(wàn)元，同比增收5083萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)83.0%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成2754萬(wàn)元，同比減收8960萬(wàn)元，下降76.5%。政府住房基金收入完成1977萬(wàn)元，同比增收1363萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)222.0%；其他收入同比完成118萬(wàn)元，同比增收96萬(wàn)元，增長(zhǎng)436.4%。

2.財(cái)政總收入完成情況

1-12月份，全縣財(cái)政總收入完成159721萬(wàn)元，同比增收5297萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.4%；

總收入分部門(mén)看:稅務(wù)部門(mén)收入完成136573萬(wàn)元，同比增收5205萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.0%；財(cái)政部門(mén)收入完成 23148萬(wàn)元，同比增收92萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.4%。

全額稅收收入分產(chǎn)業(yè)看：全縣全額稅收收入完成136573萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.0%。第一產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)792萬(wàn)元，同比增收564萬(wàn)元，增長(zhǎng)246.9%；第二產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)77693 萬(wàn)元，同比增收7010萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.9%；第三產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)58088萬(wàn)元，同比減收2369萬(wàn)元，下降3.9%。

全額稅收收入分行業(yè)看：工業(yè)稅收70111萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)11.5%，占稅收比重為43.9%，其中：制造業(yè)稅收65361萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)11.2%，礦業(yè)稅收547萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)34.0%;水電業(yè)稅收4203 萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.5%。建筑業(yè)稅收7582 萬(wàn)元，同比下降2.8%，房地產(chǎn)業(yè)稅收14132萬(wàn)元，同比下降36.2%，建筑業(yè)及房地產(chǎn)占稅收比重為13.6%；金融保險(xiǎn)業(yè)稅收9565 萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)41.3%；交通運(yùn)輸郵政業(yè)稅收327萬(wàn)元，同比下降39.9%；批發(fā)和零售業(yè)稅收28100萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.9%（其中：煙草稅收5433萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.2%），占稅收比重為21.6%；租賃和商業(yè)服務(wù)業(yè)稅收2271 萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.1%，占稅收比重為1.7%；住宿餐飲業(yè)207萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.5%；信息傳輸、計(jì)算機(jī)及軟件業(yè)稅收103萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)32.8%。

3. 一般公共預(yù)算支出完成情況

1-12月份，全縣完成一般公共預(yù)算支出318197萬(wàn)元，同比增支3167萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.0%。主要功能支出項(xiàng)目如下：

一般公共服務(wù)支出22919萬(wàn)元，同比增支2195萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.6%。

國(guó)防支出1055萬(wàn)元，同比增支665萬(wàn)元，增長(zhǎng)170.5%。

公共安全支出8502 萬(wàn)元，同比減支1565萬(wàn)元，下降15.5%。

教育支出64806萬(wàn)元，同比增支515 萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%。

科學(xué)技術(shù)支出7708萬(wàn)元，同比增支138萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.8%。

文化旅游體育與傳媒支出3351萬(wàn)元，同比減支662萬(wàn)元，下降16.5%。

社會(huì)保障和就業(yè)支出52432萬(wàn)元，同比增支1124萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.2%。

衛(wèi)生健康支出25531萬(wàn)元，同比減支375萬(wàn)元，下降1.4%。

節(jié)能環(huán)保支出19877萬(wàn)元，同比增支1402萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.6%。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出11320萬(wàn)元，同比增支1994萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.4%。

農(nóng)林水支出68650萬(wàn)元，同比增支5952萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.5%。

交通運(yùn)輸支出9488萬(wàn)元，同比減支6801萬(wàn)元，下降41.8%。

資源勘探信息等支出163萬(wàn)元，同比減支482萬(wàn)元，下降74.7%。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支1475萬(wàn)元，同比增支696萬(wàn)元，增長(zhǎng)89.3%。

自然資源海洋氣象等支出1153萬(wàn)元，同比減支273萬(wàn)元，下降19.1%。

住房保障支出11361萬(wàn)元，同比減支1671萬(wàn)元，下降12.8%。

糧油物資儲(chǔ)備支出107萬(wàn)元，同比增支6萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.9%。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2739萬(wàn)元，同比增支251萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.1%。

債務(wù)付息支出5517萬(wàn)元，同比增支50萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.9%。

債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出17萬(wàn)元，同比減支8萬(wàn)元，下降32.0%。

（二）政府性基金收支完成情況

1-12月份，全縣政府性基金收入累計(jì)完成 127870萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)53.1%。其中：土地出讓價(jià)款收入64198萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)23.1%；補(bǔ)繳的土地價(jià)款226萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)361.2%；繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)-709萬(wàn)元；彩票公益金收入456萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.1%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入395萬(wàn)元，增長(zhǎng)113.5%；污水處理費(fèi)收入625萬(wàn)元，同比下降13.6%；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入62679萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)101.4%。

1-12月份，全縣政府性基金累計(jì)支出 166392萬(wàn)元，同比增支3153萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.9%。主要是城鄉(xiāng)社區(qū)支出 61583萬(wàn)元，同比減支31582萬(wàn)元，下降33.9%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出 54234萬(wàn)元，同比增支2071萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.0%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出325萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.7%；污水處理費(fèi)安排的支出624萬(wàn)元，同比下降15.1%；棚戶(hù)區(qū)改造專(zhuān)項(xiàng)債券收入安排的支出6400萬(wàn)元，同比減支33600萬(wàn)元，下降84.0%；農(nóng)林水支出473萬(wàn)元，同比凈增；交通運(yùn)輸支出 748萬(wàn)元，同比下降39.4%；資源勘探工業(yè)信息等支出654萬(wàn)元，同比凈增；其他支出87061萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)55.4%，其中：彩票公益金安排的支出 3971萬(wàn)元，其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出83090萬(wàn)元；債務(wù)付息支出15738萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)23.8%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出127萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.0%。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支完成情況

1-12月份，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成975萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)975萬(wàn)元的100%。

1-12月份，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成24萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)24萬(wàn)元的100%，同比下降20.0%，其中：解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出24萬(wàn)元，同比下降20.0%。

三、財(cái)政收支運(yùn)行特點(diǎn)

（一）財(cái)政收入圓滿收官。1-12月份，一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成84365萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.5%，較11月提高2.3個(gè)百分點(diǎn)，增幅位列全市第9位。其中：地方稅收收入完成61217萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.7%，增速扭負(fù)為正；非稅收入完成23148萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.4%。

1-12月份，財(cái)政收入質(zhì)量依舊穩(wěn)居前列，地方稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重72.6%，高于全市縣級(jí)平均稅占比10個(gè)百分點(diǎn)，在全市排位列第4位。

（二）重點(diǎn)稅源發(fā)展有喜有憂。

增收方面：一是工業(yè)稅收呈現(xiàn)穩(wěn)健上揚(yáng)態(tài)勢(shì)。1-12月份，工業(yè)稅收收入實(shí)現(xiàn)70111萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)11.5%，以超50%的占比成為稅收收入的中流砥柱。其中：制造業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收65361萬(wàn)元，同比增收6593 萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)11.2%，其中匯通銅業(yè)（含五個(gè)資源再回收站）稅收貢獻(xiàn)69831萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16.2%；礦產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收547萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)34.0%。水電業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收4203萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.5%。工業(yè)稅收（剔除匯通銅業(yè)納稅部分）實(shí)現(xiàn)20065萬(wàn)元，同比下降7.68%,這反映出工業(yè)稅收增長(zhǎng)缺乏多元支撐，需要培育新增長(zhǎng)點(diǎn)。二是商業(yè)服務(wù)業(yè)稅收貢獻(xiàn)呈上升趨勢(shì)。商業(yè)服務(wù)業(yè)累計(jì)實(shí)現(xiàn)稅收39315萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.8%，占財(cái)政總收入比重為24.6%，較上年提高3個(gè)百分點(diǎn)。其中：金融保險(xiǎn)業(yè)稅收9565萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.3%，其中農(nóng)商銀行實(shí)現(xiàn)稅收5677萬(wàn)元，同比增加2908萬(wàn)元，增長(zhǎng)105.0%，其他金融保險(xiǎn)業(yè)同比下降2.9%；交通運(yùn)輸、郵政業(yè)稅收327萬(wàn)元，同比下降39.9%；租賃和商業(yè)服務(wù)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收2271萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.1%；住宿和餐飲業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收207萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.5%。三是煙草產(chǎn)業(yè)稅收貢獻(xiàn)穩(wěn)定。煙草行業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收5433萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.2%，其中煙葉稅實(shí)現(xiàn)2152萬(wàn)元，同比下降5.4%，在烤煙種植面積減少11%、煙葉稅下降的情況下實(shí)現(xiàn)稅收正增長(zhǎng)。

減收方面：建筑及房地產(chǎn)業(yè)稅收顯著下滑。建筑及房地產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收21715萬(wàn)元，同比下降27.5%，占財(cái)政總收入比重為13.6%。其中：建筑業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收7582萬(wàn)元，同比下降2.8%，主要是上年組織清理欠稅及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)入庫(kù)，稅收基數(shù)抬高；房地產(chǎn)稅收實(shí)現(xiàn)14132萬(wàn)元，同比下降36.2%。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1-12月份商品房實(shí)際備案總面積16.17萬(wàn)平方米，同比減少26.67%。其中住宅備案面積12.49萬(wàn)平方米、888套，面積同比減少30.9%；商業(yè)用房備案面積1.94萬(wàn)平方米、271間，同比減少37.92%；其他備案面積1.73萬(wàn)平方米，同比增加96.59%；新建商品住宅合同備案均價(jià)為4976.8元/㎡，同比減少266.99元/平方米、降幅5.1%；商業(yè)用房合同備案均價(jià)為4980.64元/㎡，同比減少268.45元/㎡、降幅5.12%。截止2024年12月末，商品房庫(kù)存總面積73.51萬(wàn)平方米，環(huán)比增加0.28%，同比減少1.44%。其中住宅庫(kù)存面積22.26萬(wàn)平方米、1616套，面積環(huán)比減少0.32%、同比減少9.77%；商業(yè)用房33.78萬(wàn)平方米、4212間，面積環(huán)比減少0.27%、同比增加7.07%。

（三）重點(diǎn)企業(yè)稅收支柱凸顯。1-12月份列入重點(diǎn)監(jiān)控的企業(yè)（納稅前50名）成為全縣稅收的核心驅(qū)動(dòng)力量，納稅總額實(shí)現(xiàn) 88771萬(wàn)元，占財(cái)政全額稅收收入的65%，同比增長(zhǎng)29.6%；其中年納稅超千萬(wàn)企業(yè)11家，共納稅72642萬(wàn)元；年納稅超200萬(wàn)元企業(yè)38家，共納稅15934萬(wàn)元。工業(yè)園區(qū)企業(yè)稅收54929萬(wàn)元，其中：屏山創(chuàng)業(yè)園稅收50926萬(wàn)元、古樟工業(yè)園稅收3755萬(wàn)元。

（四）財(cái)政支出規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大。1-12月份，全縣完成一般公共預(yù)算支出318197萬(wàn)元，規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，同比增支3167萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.0%，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力支撐。民生領(lǐng)域支出突出，13項(xiàng)民生支出達(dá)277259萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的87%。

12月土地掛牌成交多和專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入實(shí)現(xiàn)入庫(kù)，使得基金收入有明顯改善，政府性基金預(yù)算收入127870萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)53.1%，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入63715萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)24.8%，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入實(shí)現(xiàn)62679萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)101.4%。

2024年我縣財(cái)政收入通過(guò)多維度調(diào)節(jié)與資源統(tǒng)籌，挖掘財(cái)政增收潛力，圓滿實(shí)現(xiàn)年終預(yù)期目標(biāo)，支出精準(zhǔn)聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域，教育、社會(huì)保障、農(nóng)林水等重點(diǎn)領(lǐng)域保障有力，為社會(huì)事業(yè)發(fā)展、民生福祉增進(jìn)筑牢根基。展望未來(lái)，財(cái)政部門(mén)將牢固樹(shù)立“大財(cái)政”觀念，搶抓國(guó)家一攬子增量政策新機(jī)遇，落實(shí)更加積極有為的宏觀政策，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)回升向好；優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，兜牢“三保”底線，防范化解重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定預(yù)期、激發(fā)活力，保持社會(huì)和諧穩(wěn)定，努力高質(zhì)量完成“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)。