石城縣2025年1月份

財政預算執(zhí)行情況分析

一、1月份財政收支完成情況

（一）一般預算收支完成情況

1.一般公共預算收入完成情況

一般公共預算收入完成12697萬元，完成年初預算數86300萬元的14.7%，比上年增收381萬元，增長3.1%。其中：

稅收收入6190萬元，完成年初預算數62111萬元的10%，同比減收1085萬元，下降14.9%，分稅種情況是：國內增值稅35%部分征收3707萬元,同比增長18.6%；企業(yè)所得稅28%部分征收649萬元，同比下降30.6%；個人所得稅28%部分征收254萬元，同比增長46.0%；城市維護建設稅476萬元，同比下降2.3%；“五小稅”773萬元，同比下降31.4%；車船稅105萬元，同比下降27.1%；耕地占用稅0萬元；契稅198萬元,同比下降81.3%；煙葉稅凈減200萬元；環(huán)境保護稅70%部分征收28萬元，同比增長21.7%。

非稅收入完成6507萬元,完成年初預算數24189萬元的26.9%，同比增收1466萬元,增長29.1%。其中:專項收入完成328萬元，同比增收15萬元，增長4.8%；行政事業(yè)性收費收入完成268萬元，同比減收1101萬元，下降80.4%；罰沒收入完成1533萬元，同比增收374萬元，同比增長32.3%；國有資源（資產）有償使用收入完成3915萬元，同比增收2852萬元，增長268.3%。 政府住房基金收入完成463萬元，同比減收1101萬元，下降54.6%。

2.財政總收入完成情況

財政總收入分部門看:稅務部門收入完成15434萬元，同比減收510萬元，下降3.2%；財政部門收入完成6507萬元,同比增收1466萬元,增長29.1%。

財政總收入分產業(yè)看：全額稅收收入完成15434萬元，下降3.2%。第一產業(yè)貢獻84萬元，同比增長60.6%；第二產業(yè)貢獻3959萬元，同比減收3422萬元，下降46.4%；第三產業(yè)貢獻11392萬元，同比增收2881萬元，增長33.8%。

財政總收入分行業(yè)看：工業(yè)稅收2644萬元，同比下降59.6%，占稅收比重為17.1%，其中：制造業(yè)稅收1826萬元，同比下降69.1%，礦業(yè)稅收445萬元，同比增長1172%，水電業(yè)稅收373萬元，同比下降38.0%；建筑業(yè)稅收1315萬元，同比增長57.1%；房地產業(yè)稅收730萬元，同比下降65.1%；金融保險業(yè)稅收1056萬元，同比下降54.8%；交通運輸郵政業(yè)稅收66萬元，同比增長26.9%；批發(fā)和零售業(yè)稅收8587萬元，同比增長165.3%（其中：煙草稅收710萬元，同比下降22.8%）；租賃和商業(yè)服務業(yè)稅收312萬元，同比增長56.8%；住宿餐飲業(yè)29萬元，同比下降9.4%；信息傳輸、計算機及軟件業(yè)稅收20萬元，同比下降32.7%。

3.一般公共預算支出完成情況

1月份，全縣完成一般公共預算支出20802萬元，同比增支4693萬元，增長29.1%。主要功能支出項目如下：

一般公共服務支出1758元，同比增支830萬元，增長89.4%。

公共安全支出737萬元，同比增支399萬元，增長118.0%。

教育支出5801萬元，同比增支705萬元，增長13.8%。

科學技術支出374萬元，同比減支184萬元，下降33.0%。

文化旅游體育與傳媒支出179萬元，同比減支198萬元，下降52.5%。

社會保障和就業(yè)支出3280萬元，同比增支528萬元，增長19.2%。

衛(wèi)生健康支出2013萬元，同比增支1760萬元，增長695.7%。

節(jié)能環(huán)保支出1147萬元，同比減支46萬元，下降3.9%。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出453萬元，同比增支368萬元，增長432.9%。

農林水支出3486萬元，同比減支6萬元，下降0.2%。

交通運輸支出236萬元，同比增支192萬元，增長436.4%。

資源勘探信息等支出41萬元，同比增支36萬元，增長720.0%。

商業(yè)服務業(yè)等支出113萬元，同比增支105萬元，增長1312.5%。

自然資源海洋氣象等支出61萬元，同比增支31萬元，增長103.3%。

住房保障支出566萬元，同比增支23萬元，增長4.2%。

災害防治及應急管理支出555萬元，同比增支148萬元，增長36.4%。

（二）政府性基金收支完成情況

1月份，全縣政府性基金收入272萬元，同比下降42.1%。其中：土地出讓價款收入270萬元， 補繳的土地價款23萬元，繳納新增建設用地土地有償使用費-21萬元。

1月份，全縣政府性基金支出12305萬元，同比增支3985萬元，增長47.9%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出11998萬元，同比增支4372萬元，增長57.3%，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出11855萬元，同比增長55.5%；彩票公益金安排的支出307萬元，同比下降55.8%。

二、財政收支運行特點

（一）一般公共預算收支呈現(xiàn)“收入弱增長、支出強加力”。

1月份，一般公共預算收入總體增長，但稅收下滑嚴重。一般公共預算收入完成12697萬元，完成年度預算任務的14.7%，同比增長3.1%，在全市的增幅排位列第11位，其中：地方稅收收入完成6190萬元，同比下降14.9%；稅收下滑主要是企業(yè)所得稅、土地增值稅、契稅、煙葉稅分別下降30.6%、214.5%、81.3%、100%，企業(yè)所得稅減少286萬元主要是去年同期加大對農商銀行稅款清理力度，2024年1月份農商銀行預繳稅款較多拉高基數，土地增值稅減少577萬元主要是碧桂園跨稅種抵欠379.9萬元，除碧桂園外房地產行業(yè)減收140.9萬元，契稅減少862萬元主要是國有土地出讓契稅減收790.5萬元，增量房契稅減收64.87萬元。非稅收入完成6507萬元，同比增長29.1%，主要是國有資源（資產）有償使用收入增加2852萬元。

受稅收收入下滑影響，地方稅收入占一般公共預算收入比重48.8%，列全市第12位，較上年下降10.3個百分點，低于全市縣級平均水平1.7個百分點。

1月份，全縣一般公共預算支出完成20802萬元，同比增長29.1%，支出強度較快，支出結構優(yōu)化且向社會民生事業(yè)傾斜，衛(wèi)生健康支出、教育支出、社會保障和就業(yè)支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出分別增長695.7%、13.8%、19.2%、432.9%。

（二）財源結構不穩(wěn)定、不均衡，收入組織壓力大。除批發(fā)和零售業(yè)等商業(yè)服務稅收收入增長外，工業(yè)、煙草、房地產業(yè)稅收均大幅下降。一是第三產業(yè)發(fā)展較好。商業(yè)服務業(yè)實現(xiàn)稅收10035萬元，同比增長80.8%，占財政總收入比重為45.7%。其中：批發(fā)和零售業(yè)稅收8587萬元，增長165.3%；交通運輸、郵政業(yè)稅收66萬元，增長26.9%；租賃和商業(yè)服務業(yè)實現(xiàn)稅收312萬元，同比增長56.8%。金融業(yè)實現(xiàn)稅收1056萬元，同比減少1283萬元，下降54.85%，主要是024年1月份農商銀行預繳稅款較多拉高基數。二是工業(yè)稅收大幅下降。受整體經濟形勢的影響，1月份工業(yè)稅收實現(xiàn)2644萬元，同比下降59.6%，其中往年工業(yè)稅收貢獻大戶匯通銅業(yè)納稅97萬元，同比減收4626萬元，下降98.0%，主要是匯通銅業(yè)集團今年將稅收收入轉入其上游生產環(huán)節(jié)5個再生資源回收站，5個回收站今年稅收實現(xiàn)7172萬元，同比凈增加。制造業(yè)實現(xiàn)稅收1826萬元，同比減收4081萬元，同比下降69.1%，其中：紙業(yè)加工業(yè)、食品加工業(yè)、服裝輕紡實現(xiàn)稅收分別為35萬元、90萬元、964萬元，同比增長分別為156.1%、120.1%、64.9%；搖床制造業(yè)、機械制造業(yè)實現(xiàn)稅收分別為255萬元、36萬元，同比增長分別為39.1%、14.4%；其他制造業(yè)實現(xiàn)稅收446萬元，同比下降91.2%。礦產業(yè)實現(xiàn)稅收445萬元，同比增長1173.5%。水電業(yè)實現(xiàn)稅收373萬元，同比下降38.0%。三是建筑及房地產業(yè)稅收持續(xù)下滑。建筑及房地產業(yè)實現(xiàn)稅收2045萬元，同比下降30.2%，占財政總收入比重為9.3%。其中：建筑業(yè)受“兩重兩新”政策的影響，增加了市場需求，實現(xiàn)稅收1315萬元，同比增長57.1%；房地產稅收實現(xiàn)730萬元，同比下降65.1%。據統(tǒng)計，1月份商品房備案總面積1.17萬平方米，144套（間），面積環(huán)比增加6.37%,同比減少55.35%。其中新建商品住宅共計備案59套，面積0.87萬平方米，面積環(huán)比減少16.35%，同比減少10.31%；商業(yè)用房備案12間，面積0.06萬平方米，面積環(huán)比增加100%，同比減少89.83%;其他共計備案73間，面積0.24萬平方米，面積環(huán)比增加700%，同比減少77.36%；新建商品住宅合同備案均價為4911.14元/㎡，環(huán)比減少81.91元/㎡、降幅1.64%,同比增加435.78元/㎡、增幅9.74%。商業(yè)用房合同備案均價為4863元/㎡，環(huán)比減少2781.78元/㎡、降幅36.4%，同比減少893.21元/㎡、降幅15.52%。截止2025年1月末，商品房庫存總面積73.23萬平方米，環(huán)比減少0.38%，同比減少1.85%。其中住宅庫存面積21.46萬平方米、1530套，面積環(huán)比減少3.6%、同比減少12.66%；商業(yè)用房34.75萬平方米、4326間，面積環(huán)比增加2.88%、同比增加5.56%。四是重點企業(yè)稅收增長失速。1月份列入重點監(jiān)控的企業(yè)（納稅前50名）納稅總額實現(xiàn)4252萬元，較上年同期重點企業(yè)稅收收入減少6795萬元。其中匯通銅業(yè)減收4626萬元，凸顯我縣稅源分布結構單一，抗風險能力較弱。五是國有企業(yè)增收貢獻強化。1月份，我縣地方國有企業(yè)納稅合計1094萬元，同比增長89.9%。

1月份，財政收入順利實現(xiàn)既定目標，但是收支矛盾依舊突出，財政緊平衡態(tài)勢未改變，收入組織壓力大。下一步，各部門要緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，提前謀劃各工作，堅定信心抓落實，力爭實現(xiàn)首季“開門紅”。要壯大骨干稅源企業(yè)，推進市場主體挖潛擴能，做優(yōu)存量、擴增量、提質量。要加強稅收分析，密切掌握重點企業(yè)、重點行業(yè)的生產經營動態(tài)，加大指導和政策性扶持力度。要統(tǒng)籌好資金調度，加快預算執(zhí)行進度，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，撬動經濟高質量發(fā)展，為新的一年開好局起好步奠定堅實的基礎。