石城縣2025年4月份

財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況分析

一、4月份財(cái)政收支完成情況

4月份，一般公共預(yù)算收入完成5833萬(wàn)元，同比增收67萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.2%。其中：稅收收入完成4698萬(wàn)元，同比減收47萬(wàn)元，下降1.0%,完成當(dāng)月計(jì)劃數(shù)4690萬(wàn)元的100.2%；非稅收入完成1135元,同比增收114萬(wàn)元,增長(zhǎng)11.2%，完成當(dāng)月計(jì)劃數(shù)1135萬(wàn)元的100%。

4月份，全縣完成一般公共預(yù)算支出23393萬(wàn)元，同比增支2648萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.8%。

二、1-4月份財(cái)政收支完成情況

（一）一般預(yù)算收支完成情況

1.一般公共預(yù)算收入完成情況

一般公共預(yù)算收入完成36517萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)86300萬(wàn)元的42.3%，比上年增收843萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.4%。其中：

稅收收入19532萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)62111萬(wàn)元的31.4%，同比減收3598萬(wàn)元，下降15.6%，分稅種情況是：國(guó)內(nèi)增值稅35%部分征收11655萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)3.7%；企業(yè)所得稅28%部分征收1994萬(wàn)元，同比下降6.5%；個(gè)人所得稅28%部分征收345萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)19.0%；城市維護(hù)建設(shè)稅1586萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)11.2%；“五小稅”2324萬(wàn)元，同比下降42.4%；車船稅434萬(wàn)元，同比下降10.0%；契稅981萬(wàn)元,同比下降65.3%；煙葉稅同比凈減200萬(wàn)元；環(huán)境保護(hù)稅70%部分征收53萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.8%。

非稅收入完成16985萬(wàn)元,完成年初預(yù)算數(shù)24189萬(wàn)元的70.2%，同比增收4441萬(wàn)元,增長(zhǎng)35.4%。其中:專項(xiàng)收入完成1004萬(wàn)元，同比增收124萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.1%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成1253萬(wàn)元，同比減收1078萬(wàn)元，下降46.2%；罰沒(méi)收入完成4244萬(wàn)元，同比減收2651萬(wàn)元，同比下降38.4%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成9824萬(wàn)元，同比增收8688萬(wàn)元，增長(zhǎng)749.8%。 政府住房基金收入完成660萬(wàn)元，同比減收505萬(wàn)元，下降43.3%。

2.財(cái)政總收入完成情況

財(cái)政總收入分部門看:稅務(wù)部門收入完成47256萬(wàn)元，同比減收3000萬(wàn)元，下降6.0%；財(cái)政部門收入完成16985萬(wàn)元,同比增收4441萬(wàn)元,增長(zhǎng)35.4%。

全額稅收收入分產(chǎn)業(yè)看：全額稅收收入完成47256萬(wàn)元，同比減收3000萬(wàn)元，下降6.0%。第一產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)150萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)44.9%；第二產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)23100萬(wàn)元，同比減收2321萬(wàn)元，下降9.1%；第三產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)24007萬(wàn)元，同比減收725萬(wàn)元，下降2.9%。

全額稅收收入分行業(yè)看：工業(yè)稅收20649萬(wàn)元，同比下降3.7%，占稅收比重為32.1%，其中：制造業(yè)稅收18541萬(wàn)元，同比下降5.9%，礦業(yè)稅收571萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)340.1%，水電業(yè)稅收1537萬(wàn)元，同比下降3.7%；建筑業(yè)稅收2452萬(wàn)元，同比下降38.4%；房地產(chǎn)業(yè)稅收3938萬(wàn)元，同比下降42.2%；金融保險(xiǎn)業(yè)稅收5694萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.4%；交通運(yùn)輸郵政業(yè)稅收144萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.5%；批發(fā)和零售業(yè)稅收12278萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)35.9%（其中：煙草制品批發(fā)稅收1895萬(wàn)元，同比下降2.5%）；租賃和商業(yè)服務(wù)業(yè)稅收584萬(wàn)元，同比下降54.3%；住宿餐飲業(yè)83萬(wàn)元，同比下降1.3%；信息傳輸、計(jì)算機(jī)及軟件業(yè)稅收38萬(wàn)元，同比下降20.4%。

3.一般公共預(yù)算支出完成情況

1-4月份，全縣完成一般公共預(yù)算支出75562萬(wàn)元，同比增支4813萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.8%。主要功能支出項(xiàng)目如下：

一般公共服務(wù)支出6080萬(wàn)元，同比增支1064萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.2%。

國(guó)防支出5萬(wàn)元，同比減支568萬(wàn)元，下降99.1%。

公共安全支出2860萬(wàn)元，同比增支1109萬(wàn)元，增長(zhǎng)63.3%。

教育支出18992萬(wàn)元，同比增支273萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.5%。

科學(xué)技術(shù)支出556萬(wàn)元，同比減支2038萬(wàn)元，下降78.6%。

文化旅游體育與傳媒支出689萬(wàn)元，同比減支76萬(wàn)元，下降9.9%。

社會(huì)保障和就業(yè)支出12807萬(wàn)元，同比減支974萬(wàn)元，下降7.1%。

衛(wèi)生健康支出5158萬(wàn)元，同比增支2753萬(wàn)元，增長(zhǎng)114.5%。

節(jié)能環(huán)保支出7013萬(wàn)元，同比增支731萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.6%。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出2468萬(wàn)元，同比增支1471萬(wàn)元，增長(zhǎng)147.5%。

農(nóng)林水支出12931萬(wàn)元，同比減支1604萬(wàn)元，下降11.0%。

交通運(yùn)輸支出366萬(wàn)元，同比增支157萬(wàn)元，增長(zhǎng)75.1%。

資源勘探信息等支出147萬(wàn)元，同比增支80萬(wàn)元，增長(zhǎng)119.4%。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出256萬(wàn)元，同比增支243萬(wàn)元，增長(zhǎng)1869.2%。

自然資源海洋氣象等支出106萬(wàn)元，同比減支213萬(wàn)元，下降66.8%。

住房保障支出2302萬(wàn)元，同比增支43萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.9%。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出946萬(wàn)元，同比增支482萬(wàn)元，增長(zhǎng)103.9%。

債務(wù)付息支出1880萬(wàn)元，同比凈增1880萬(wàn)元。

（二）政府性基金收支完成情況

1-4月份，全縣政府性基金收入完成528萬(wàn)元，同比下降50.3%。其中：土地出讓價(jià)款收入323萬(wàn)元， 補(bǔ)繳的土地價(jià)款77萬(wàn)元，繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)-21萬(wàn)元，彩票公益金收入120萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)155.3%。

1-4月份，全縣政府性基金支出27543萬(wàn)元，同比減支12334萬(wàn)元，下降30.9%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出25853萬(wàn)元，同比減支7980萬(wàn)元，下降23.6%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出23060萬(wàn)元，同比下降15.1%，超長(zhǎng)期特別國(guó)債安排的支出2153萬(wàn)元；農(nóng)林水支出80萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)128.6%；彩票公益金安排的支出354萬(wàn)元，同比下降56.0%。

三、財(cái)政收支運(yùn)行特點(diǎn)

（一）財(cái)政收入按進(jìn)度平穩(wěn)增長(zhǎng)。

1-4月份，一般公共預(yù)算收入完成36517萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的42.3%，同比增長(zhǎng)2.4%，比全市縣級(jí)平均增幅高0.6個(gè)百分點(diǎn)，增幅排位列全市第10位。稅務(wù)部門組織收入19532萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的31.4%，同比下降15.6%，占一般公共預(yù)算收入比重為53.5%，較上月提高了5.2個(gè)百分點(diǎn)，地方稅占比居全市第11位；財(cái)政部門組織收入實(shí)現(xiàn)16985萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的70.2%，同比增長(zhǎng)35.4%。雖然收入質(zhì)量有所提升，但是稅收收入仍連續(xù)負(fù)增長(zhǎng)，財(cái)政增收壓力較大。

（二）行業(yè)稅收增長(zhǎng)后繼乏力。

一是產(chǎn)業(yè)稅收貢獻(xiàn)乏力。第一產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收150萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)44.9%，占稅收收入的0.3%；第二產(chǎn)實(shí)現(xiàn)稅收23100萬(wàn)元，同比下降9.1%，降幅進(jìn)一步收窄。第三產(chǎn)業(yè)稅收貢獻(xiàn)同比降低2.9%，其中商業(yè)服務(wù)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收18323萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.0%，占財(cái)政總收入比重為28.5%；其中：批發(fā)和零售業(yè)稅收12278萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.9%，主要是匯通銅業(yè)（五個(gè)回收站）累計(jì)納稅9110萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)54.8%；交通運(yùn)輸、郵政業(yè)稅收144萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.5%；租賃和商業(yè)服務(wù)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收584萬(wàn)元，同比下降54.3%。金融業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收5694萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.4%，主要是貨幣銀行服務(wù)業(yè)貢獻(xiàn)稅收大，其中農(nóng)商銀行累計(jì)繳納稅款4069萬(wàn)元。

二是工業(yè)稅收呈現(xiàn)逐步改善趨勢(shì)。1-4月份工業(yè)稅收實(shí)現(xiàn)20649萬(wàn)元，同比下降3.7%，降幅較一月份的59.6%收窄了56個(gè)百分點(diǎn)，占財(cái)政總收入比重為32.1%，其中：工業(yè)稅收貢獻(xiàn)大戶匯通銅業(yè)納稅11315萬(wàn)元，同比減收1407萬(wàn)元，下降11.06%，主要是納稅環(huán)節(jié)前移所致，如含回收站則匯通累計(jì)納稅20425萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.78%；剔除贛州匯通銅業(yè)有限公司納稅后其他工業(yè)企業(yè)納稅9333萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.08%。工業(yè)稅收來(lái)源于制造業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收18541萬(wàn)元，同比減收1173萬(wàn)元，同比下降5.9%，其中：有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、服裝輕紡業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收分別為11316萬(wàn)元、4565萬(wàn)元，同比增幅分別為-11.04%、2.9%。礦產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收571萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)340.1%，主要是恒鑫礦業(yè)有限公司貢獻(xiàn)稅收485萬(wàn)元。水電業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收1537萬(wàn)元，同比下降3.7%，增幅收窄了23個(gè)百分點(diǎn)，主要是電力生產(chǎn)和供應(yīng)企業(yè)本月稅收增加，如江西大唐國(guó)際石城風(fēng)電有限責(zé)任公司本月繳納稅款445萬(wàn)元，占水電業(yè)本月稅收的62.1%。

三是建筑及房地產(chǎn)業(yè)延續(xù)縮量趨勢(shì)。建筑及房地產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收6390萬(wàn)元，同比下降40.8%，占財(cái)政總收入比重為9.9%。其中：建筑業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收2452萬(wàn)元，同比下降38.4%；房地產(chǎn)稅收實(shí)現(xiàn)3938萬(wàn)元，同比下降42.2%。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1-4月份商品房實(shí)際備案總面積6.83萬(wàn)平方米，同比減少4.48%。其中住宅備案面積5.75萬(wàn)平方米、420套，面積同比增長(zhǎng)19.55%；商業(yè)用房備案面積0.57萬(wàn)平方米、78間，同比減少48.19%；其他備案面積0.5萬(wàn)平方米，同比減少59.68%；新建商品住宅合同備案均價(jià)為4626.26元/㎡、同比減少272.59元/㎡、降幅5.57%；商業(yè)用房合同備案均價(jià)為4165.92元/㎡，同比減少882.58元/㎡、降幅17.49%。截止2025年4月末，商品房庫(kù)存總面積71.65萬(wàn)平方米，環(huán)比增加2.74%，同比減少1.15%；其中住宅庫(kù)存面積23萬(wàn)平方米、1651套，面積環(huán)比增長(zhǎng)13.98%、同比增加4.31%；商業(yè)用房33.57萬(wàn)平方米、4315間，面積環(huán)減少2.53%、同比增加6.07%。

（三）財(cái)政支出保障有力。

1-4月份，我縣持續(xù)加大支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域的支出保障，傳遞高質(zhì)量發(fā)展的民生溫度。全縣一般公共預(yù)算支出完成75562萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.8%，超全市縣級(jí)平均增幅7.4個(gè)百分點(diǎn)；其中13項(xiàng)民生支出63644萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出84.2%，其中：教育支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、農(nóng)林水支出支出分別增長(zhǎng)1.5%、-7.1%、114.5%、11.6%、-11.0%。受土地市場(chǎng)供需低迷影響，基金支出受限，1-4月份，政府性基金支出27543萬(wàn)元，同比下降30.9%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出23060萬(wàn)元，同比減支4095萬(wàn)元，下降15.1%；彩票公益金安排的支出354萬(wàn)元，同比減支450萬(wàn)元，下降56.0%；超長(zhǎng)期特別國(guó)債安排的支出2153萬(wàn)元。

下一步，財(cái)稅部門要圍繞序時(shí)進(jìn)度組織收入，拓寬財(cái)源，加強(qiáng)分析，落細(xì)落實(shí)稅源主體，挖潛增收。要統(tǒng)籌好資金，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。