石城縣2025年2月份

財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況分析

一、2月份財(cái)政收支完成情況

2月份，一般公共預(yù)算收入完成8263萬(wàn)元，同比減收33萬(wàn)元，下降0.4%。其中：稅收收入完成4498萬(wàn)元，同比增收132萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.0%,完成當(dāng)月計(jì)劃數(shù)7000萬(wàn)元的64.3%；非稅收入完成3765萬(wàn)元,同比減收165萬(wàn)元,下降4.2%，完成當(dāng)月計(jì)劃數(shù)1000萬(wàn)元的376.5%。

2月份，全縣完成一般公共預(yù)算支出12476萬(wàn)元，同比減支1922萬(wàn)元，下降13.3%。

二、1-2月份財(cái)政收支完成情況

（一）一般預(yù)算收支完成情況

1.一般公共預(yù)算收入完成情況

一般公共預(yù)算收入完成20960萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)86300萬(wàn)元的24.3%，比上年增收348萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.7%。其中：

稅收收入10688萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)62111萬(wàn)元的17.2%，同比減收953萬(wàn)元，下降8.2%，分稅種情況是：國(guó)內(nèi)增值稅35%部分征收7184萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)14.8%；企業(yè)所得稅28%部分征收653萬(wàn)元，同比下降30.7%；個(gè)人所得稅28%部分征收303萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)28.4%；城市維護(hù)建設(shè)稅912萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.3%；“五小稅”945萬(wàn)元，同比下降24%；車(chē)船稅276萬(wàn)元，同比下降18.3%；契稅386萬(wàn)元,同比下降74.7%；煙葉稅同比凈減200萬(wàn)元；環(huán)境保護(hù)稅70%部分征收29萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16.0%。

非稅收入完成10272萬(wàn)元,完成年初預(yù)算數(shù)24189萬(wàn)元的42.5%，同比增收1301萬(wàn)元,增長(zhǎng)14.5%。其中:專(zhuān)項(xiàng)收入完成592萬(wàn)元，同比增收47萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.6%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成791萬(wàn)元，同比減收711萬(wàn)元，下降47.3%；罰沒(méi)收入完成2591萬(wàn)元，同比減收2084萬(wàn)元，同比下降44.6%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成5820萬(wàn)元，同比增收4725萬(wàn)元，增長(zhǎng)431.5%。 政府住房基金收入完成478萬(wàn)元，同比減收558萬(wàn)元，下降53.9%。

2.財(cái)政總收入完成情況

財(cái)政總收入分部門(mén)看:稅務(wù)部門(mén)收入完成26527萬(wàn)元，同比增收215萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%；財(cái)政部門(mén)收入完成10272萬(wàn)元,同比增收1301萬(wàn)元,增長(zhǎng)14.5%。

全額稅收收入分產(chǎn)業(yè)看：全額稅收收入完成26527萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%。第一產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)89萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)59.1%；第二產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)11634萬(wàn)元，同比減收2621萬(wàn)元，下降18.4%；第三產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)14804萬(wàn)元，同比增收2804萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.4%。

全額稅收收入分行業(yè)看：工業(yè)稅收9846萬(wàn)元，同比下降23.3%，占稅收比重為26.8%，其中：制造業(yè)稅收8762萬(wàn)元，同比下降27.0%，礦業(yè)稅收496萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)486.5%，水電業(yè)稅收589萬(wàn)元，同比下降21.2%；建筑業(yè)稅收1788萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)25.8%；房地產(chǎn)業(yè)稅收1450萬(wàn)元，同比下降47.1%；金融保險(xiǎn)業(yè)稅收1307萬(wàn)元，同比下降50.6%；交通運(yùn)輸郵政業(yè)稅收84萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.2%；批發(fā)和零售業(yè)稅收10905萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)98.8%（其中：煙草制品批發(fā)稅收1444萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.6%）；租賃和商業(yè)服務(wù)業(yè)稅收318萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)52.8%；住宿餐飲業(yè)38萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.2%；信息傳輸、計(jì)算機(jī)及軟件業(yè)稅收27萬(wàn)元，同比下降20.9%。

3.一般公共預(yù)算支出完成情況

1-2月份，全縣完成一般公共預(yù)算支出33278萬(wàn)元，同比增支2771萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.1%。主要功能支出項(xiàng)目如下：

一般公共服務(wù)支出2928元，同比增支166萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.0%。

國(guó)防支出3萬(wàn)元，同比減支361萬(wàn)元，下降99.2%。

公共安全支出1486萬(wàn)元，同比增支679萬(wàn)元，增長(zhǎng)84.1%。

教育支出9391萬(wàn)元，同比減支913萬(wàn)元，下降8.9%。

科學(xué)技術(shù)支出396萬(wàn)元，同比減支871萬(wàn)元，下降68.7%。

文化旅游體育與傳媒支出333萬(wàn)元，同比減支182萬(wàn)元，下降35.3%。

社會(huì)保障和就業(yè)支出4049萬(wàn)元，同比增支585萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.9%。

衛(wèi)生健康支出2507萬(wàn)元，同比增支1766萬(wàn)元，增長(zhǎng)238.3%。

節(jié)能環(huán)保支出1845萬(wàn)元，同比減支784萬(wàn)元，下降29.8%。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出1997萬(wàn)元，同比增支1747萬(wàn)元，增長(zhǎng)698.8%。

農(nóng)林水支出5786萬(wàn)元，同比增支296萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.4%。

交通運(yùn)輸支出247萬(wàn)元，同比增支191萬(wàn)元，增長(zhǎng)341.1%。

資源勘探信息等支出75萬(wàn)元，同比增支61萬(wàn)元，增長(zhǎng)435.7%。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出128萬(wàn)元，同比增支119萬(wàn)元，增長(zhǎng)1322.2%。

自然資源海洋氣象等支出62萬(wàn)元，同比減支179萬(wàn)元，下降74.3%。

住房保障支出1158萬(wàn)元，同比增支12萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.0%。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出887萬(wàn)元，同比增支439萬(wàn)元，增長(zhǎng)98.0%。

（二）政府性基金收支完成情況

1-2月份，全縣政府性基金收入完成301萬(wàn)元，同比下降36.0%。其中：土地出讓價(jià)款收入270萬(wàn)元， 補(bǔ)繳的土地價(jià)款23萬(wàn)元，劃撥土地收入29萬(wàn)元，繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)-21萬(wàn)元。

1-2月份，全縣政府性基金支出18035萬(wàn)元，同比減支14039萬(wàn)元，下降43.8%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出17710萬(wàn)元，同比減支8509萬(wàn)元，下降32.5%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出17567萬(wàn)元，同比下降11.2%；彩票公益金安排的支出325萬(wàn)元，同比下降55.5%。

二、財(cái)政收支運(yùn)行特點(diǎn)

（一）財(cái)政收入增幅趨緩。

1-2月份，一般公共預(yù)算收入完成20960萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的24.3%，同比增長(zhǎng)1.7%，比全市縣級(jí)平均增幅高0.5個(gè)百分點(diǎn)，增幅排位列全市第12位。稅務(wù)部門(mén)組織收入10688萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的17.2%，同比下降8.2%，高于全市縣級(jí)平均增幅1個(gè)百分點(diǎn)，增幅全市排第12位；財(cái)政部門(mén)組織收入實(shí)現(xiàn)10272萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的42.5%，同比增長(zhǎng)14.5%，增幅全市排第8位。

（二）財(cái)政收入質(zhì)量不優(yōu)。

    受稅收收入下滑影響，地方稅收入占一般公共預(yù)算收入比重51.0%，列全市第11位，低于全市縣級(jí)平均水平1.4個(gè)百分點(diǎn)。稅收增減主要變化是：

一是第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展良好。第三產(chǎn)業(yè)同比增長(zhǎng)23.4%，商業(yè)服務(wù)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收12000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)50.0%，占財(cái)政總收入比重為32.6%。其中：批發(fā)和零售業(yè)稅收10905萬(wàn)元，增長(zhǎng)98.8%，主要是匯通銅業(yè)上游生產(chǎn)環(huán)節(jié)五個(gè)回收站累計(jì)納稅8617萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)144.0%；交通運(yùn)輸、郵政業(yè)稅收84萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.2%；租賃和商業(yè)服務(wù)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收318萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)52.8%。金融業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收1307萬(wàn)元，同比減少1340萬(wàn)元，下降50.6%，主要是2024年同期農(nóng)商銀行繳納稅款較多拉高基數(shù)。

二是工業(yè)稅收降幅明顯。受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響，1-2月份工業(yè)稅收實(shí)現(xiàn)9846萬(wàn)元，同比下降23.3%，占財(cái)政總收入比重為26.8%，其中：工業(yè)稅收貢獻(xiàn)大戶(hù)匯通銅業(yè)納稅6128萬(wàn)元，同比減收2289萬(wàn)元，下降27.2%，主要是納稅環(huán)節(jié)前移所致；剔除贛州匯通銅業(yè)有限公司納稅后其他工業(yè)企業(yè)納稅3718萬(wàn)元，同比下降15.8%。工業(yè)稅收來(lái)源于制造業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收8762萬(wàn)元，同比減收3241萬(wàn)元，同比下降27.0%，其中：紙業(yè)加工業(yè)、食品加工業(yè)、服裝輕紡實(shí)現(xiàn)稅收分別為47萬(wàn)元、114萬(wàn)元、1560萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)分別為31.0%、96.6%、-30.5%；搖床制造業(yè)、機(jī)械制造業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收分別為335萬(wàn)元、65萬(wàn)元，同比下降分別為51.1%、16.6%；其他制造業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收6641萬(wàn)元，同比下降25.4%。礦產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收496萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)486.5%。水電業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收589萬(wàn)元，同比下降21.2%。

三是建筑及房地產(chǎn)業(yè)持續(xù)低迷。建筑及房地產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收3238萬(wàn)元，同比下降22.2%，占財(cái)政總收入比重為8.8%。其中：建筑業(yè)受投資拉動(dòng)影響實(shí)現(xiàn)稅收1788萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)25.8%；房地產(chǎn)稅收實(shí)現(xiàn)1450萬(wàn)元，同比下降47.1%。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1-2月份商品房實(shí)際備案總面積4.35萬(wàn)平方米，同比減少13.18%。其中住宅備案面積3.63萬(wàn)平方米、263套，面積同比增加22.6%；商業(yè)用房備案面積0.3萬(wàn)平方米、47間，同比減少67.0%；其他備案面積0.42萬(wàn)平方米，同比減少63.2%；新建商品住宅合同備案均價(jià)為4689.3元/㎡、同比減少150.52元/㎡、降幅3.1%；商業(yè)用房合同備案均價(jià)為4538.65元/㎡，同比減少527.69元/㎡、降幅10.4%。截止2月末，商品房庫(kù)存總面積70.46萬(wàn)平方米，環(huán)比減少3.5%，同比減少5.8%。其中住宅庫(kù)存面積19.28萬(wàn)平方米、1369套，面積環(huán)比減少10.2%、同比減少22.9%；商業(yè)用房34.38萬(wàn)平方米、4272間，面積環(huán)比減少1.1%、同比增長(zhǎng)5.2%。二手房交易市場(chǎng)活躍，1-2月，二手房共成交192套，面積2.62萬(wàn)平方米，同比增長(zhǎng)46.32%。

四是國(guó)有企業(yè)保持高速穩(wěn)增。2月份，我縣地方國(guó)有企業(yè)納稅合計(jì)1366萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)57.1%，連續(xù)兩月增速保持在50%以上。

（三）財(cái)政支出“民生含量”不斷增加。

1-2月份，全縣一般公共預(yù)算支出完成33278萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.1%，財(cái)政支出持續(xù)向社會(huì)民生事業(yè)傾斜，13項(xiàng)民生支出27899萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出83.8%，同比增長(zhǎng)6.8%，其中：衛(wèi)生健康支出、農(nóng)林水支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出分別增長(zhǎng)238.3%、5.4%、16.9%、698.8%。1-2月份，政府性基金支出18035萬(wàn)元，同比下降43.8%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出17710萬(wàn)元，同比減支26219萬(wàn)元，下降32.5%；其他支出325萬(wàn)元，同比減支5611萬(wàn)元，下降94.2%。

當(dāng)前財(cái)政收支運(yùn)行總體平穩(wěn)，但年度預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)預(yù)期增幅仍有一定差距，稅占比較低的現(xiàn)狀尚未得到改善。下一步，各部門(mén)要下大力氣培植財(cái)源，挖潛增收，加強(qiáng)征管，彌補(bǔ)缺口，全面完成既定收入目標(biāo)任務(wù)；要按時(shí)間節(jié)點(diǎn)加快推進(jìn)支出進(jìn)度，確保責(zé)任不松、標(biāo)準(zhǔn)不降、力度不減。要推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)，強(qiáng)化支出運(yùn)行分析，統(tǒng)籌資金調(diào)度，加快資金撥付，加強(qiáng)“三保”資金日常監(jiān)測(cè)，兜牢“三保”底線(xiàn)，力爭(zhēng)財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)首季“開(kāi)門(mén)紅”。